心語281207356
目前我國的
基本養老保險主要包括：職工基本養老保險、新型農村社會養老保險和城鎮居民社會養老保險三類。如果是職工基本養老保險，那麼通過企業繳納數額都是已經確定的，這邊就不做討論了，而如果是新型農村社會養老保險和城鎮居民社會養老保險的話，則情形如下：1、新型農村社會養老保險
（1）繳費部分（個人繳費）。參加新農保的農村居民應當按規定繳納養老保險費。繳費標準設為每年100元、200元、300元、400元、500元5個檔次，參保人自主選擇檔次繳費，多繳多得。
（2）養老金領取。養老金的待遇由基礎養老金和個人賬戶養老金兩個部分組成，支付終身。①基礎養老金部分：中央確定的基礎養老金標準為每人每月55元。地方政府可以根據實際情況提高基礎養老金標準，對於長期繳費的農村居民，可適當加發基礎養老金，提高和加發部分的資金由地方政府支出。②個人賬戶養老金：個人賬戶養老金的月計發標準為個人賬戶全部儲存額除以139 （與現行城鎮職工基本養老保險個人賬戶養老金計發係數相同）。
（3）如果按照15年繳費來計算，在不考慮個人賬戶養老金利息的情況下：①每年繳費500元，則每個月的養老金待遇為：55（基礎養老金）+53.95（個人養老金賬戶）≈109元；②如果每年繳費100元，則每個月的養老金為：55（基礎養老金）+10.79（個人養老金賬戶）≈66元。二者的差距為每個月43元。考慮到利息的存在，實際的差距會比43元略高一些。
2、城鎮居民社會養老保險
（1）繳費部分（個人繳費）。參加城鎮居民養老保險的城鎮居民應當按規定繳納養老保險費。繳費標準設為每年100元、200元、300元、400元、500元、600元、700元、800元、900元、1000元、1500元、2000元12個檔次，地方人民政府可以根據實際情況增設繳費檔次。參保人自主選擇檔次繳費，多繳多得
（2）養老金領取。養老金待遇由基礎養老金和個人賬戶養老金構成，支付終身。
①基礎養老金部分：中央確定的基礎養老金標準為每人每月55元。地方人民政府可以根據實際情況提高基礎養老金標準，對於長期繳費的城鎮居民，可適當加發基礎養老金，提高和加發部分的資金由地方人民政府支出。②個人賬戶養老金：個人賬戶養老金的月計發標準為個人賬戶全部儲存額除以139（與現行城鎮職工基本養老保險個人賬戶養老金計發係數相同）。（3）如果按照15年繳費來計算，在不考慮個人賬戶養老金利息的情況下：①每年繳費2000元，則每個月的養老金待遇為：55（基礎養老金）+215.83（個人養老金賬戶）≈271元；②每年繳費500元，則每個月的養老金待遇為：55（基礎養老金）+53.95（個人養老金賬戶）≈109元；③如果每年繳費100元，則每個月的養老金為：55（基礎養老金）+10.79（個人養老金賬戶）≈66元。最高檔（每年繳費2000元）和最低檔（每年繳費100元）每個月的差距為205元，考慮到利息的存在，實際的差距會比205元還高一些。
3、稍微複雜一些的淨現值計算
雖然單純從數字上看，繳費檔次高的在領取時可以獲得更多的養老金，
但是由於貨幣會貶值，當前的100元肯定比20年後的100元“值錢”（購買力更強），那麼我們把這部分金額全部換算到當前時刻進行比較（利用的是現金流折現的方式，具體計算過程就忽略了，EXCEL有相應的函數，計算起來還是比較方便的）。首先假設前提條件為：無風險利率為3%（或者說貨幣的貶值幅度為每年3%），以城鎮居民養老金來看，2000元檔和500元檔進行比較：
（1）繳費部分，2000元檔繳費15年總金額為30000元，折算成現值為23876元，500元檔繳費15年總金額為6500元，折算成現值為5969元。
（2）個人養老金賬戶金額：考慮到賬戶利息的存在，因此計算2000元檔和500元檔的總額時，需要加上15年來產生的利息，計算下來結果為：2000元檔本息和總額為33364元，500元檔本息和總額為8341元。
（3）領取部分（不考慮基礎養老金部分，僅考慮個人賬戶養老金）：2000元檔每個月領取金額為240元，500元檔每個月領取金額為60元。
（4）計算領取養老金的現值（當前價值）。把兩個檔次的養老金總額和現值列入表格中，如下圖所示：
（5）2000元檔繳費15年，繳費金額現值為23876元，500元檔繳費15年，繳費金額現值為5969元。從（4）中的表格可以看到，在保持無風險利率為3%、一年期定存利率為1.5%的情況下，只有領取養老金年限達到15年以上，才能“回本”。以領取20年來計算的話，2000元檔的養老金總額現值27502元，是繳費總額現值23876元1.15186倍，而500元檔的養老金總額現值6875元，是繳費總額現值5969元的1.15178倍。可見，如果領取年限足夠長，那麼繳費檔次較高的養老金還是比較划算。
所以，綜合上述內容，選擇養老金的檔次主要看自己的承受能力，繳費檔次越高，那麼在達到領取條件時（滿60週歲，繳費15年以上）就可以領取更高的養老金。因為養老金待遇的差異主要是由個人賬戶的不同造成的，而個人賬戶每個月發放的金額是按照賬戶總餘額/139來計算，而且哪怕發滿了139個月（大概不到12年時間），只要領取人還活著，那麼養老金就會繼續發放，因此繳費越高、活得越久，相應的回報率就越高。
另外再說一句題外話，從計算裡可以看到，個人繳費部分的收益率其實不高， 而且領取到15年以上才能回本（各項利率水平不變的情況下），所以如果有更好的投資升值渠道，可以考慮少交部分養老金，多做一些其他的理財。
最後，如果看完覺得有幫助或者有收穫的話，麻煩點個贊，也讓更多人能夠看到，謝謝！
Mike思維
養老保險是多交多得的，沒有所謂的什麼划算不划算，繳納的比例高領取的就多！
養老保險繳費是分檔次的，一共分為五檔，每一檔的繳費基數都不同，繳費基數越高，繳納年限越長，以後就能領取更多社會保障金。
因此大家最好是在自身的經濟承受範圍內儘量多繳，這樣才能保障自己退休後能領到較高的養老金，老年生活才能更有保障!
肥兔兔912
單位為自己的職工買都按照國家規定最高檔5買，這裡面職工負責一塊。自由工作者要全額買3檔就可以，當然條件好的買5也可以，還有醫療保險一定要買。買滿15年60歲退休有豐厚的退休金。
用戶4820316809568
養老.保險的設計初終有兩層意思，一是互助一是濟貧。因此交最低檔的最划算。有人計算過按60%交養老保險，基礎養老金得80%，各人帳戶與別人無關，交多少得多少。
