對585家下游企業虛開發票近5個億,這家公司太瘋狂!

很多老闆總是打發票的主意

總想把自己的錢包揣得鼓鼓的

卻一不小心掉進了虛開發票的坑

覺得自己做的天衣無縫

稅務局查不到自己頭上

你當稅務檢查

以及各種監控手段不存在啊

對585家下游企業虛開發票近5個億,這家公司太瘋狂!

營改增以後,發票管控越來越嚴了,全國增值稅發票電子底帳系統和稽核系統開始發力,越來越多的企業虛開發票被發現查處,被補稅罰款,被移送司法、判刑……

有的老闆抱著僥倖心理,虛開幾張發票,用得著罰那麼重嗎?讓我們來看看那些虛開發票的老前輩們現在都過得怎麼樣了,並警醒前赴後繼的替補隊員。

那些虛開發票的老前輩們

老闆讓會計虛開發票,遭不遭呢? >

黃耿忠夥同歐陽擁民(另處)利用他人身份信息註冊成立了資陽市康蘭特商貿有限公司,並取得一般納稅人資格。黃耿忠聘請劉麗為職員,劉麗負責在黃耿忠的指示下虛開增值稅專用發票。黃耿忠以公司名義虛開增值稅專用發票50份,稅額共計847501元

。其中劉麗虛開20份,稅額共計339000元

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被告人黃耿忠犯虛開增值稅專用發票罪,判處有期徒刑十一年六個月,並處罰金十萬元;被告人劉麗劉某犯虛開增值稅專用發票罪,判處有期徒刑二年,緩刑三年,並處罰金一萬元。(四川省資陽市中級人民法院刑事裁定書(2015)資刑終字第60號)

南充一公司虛開發票5千份,585家關聯企業遭殃 >

2016年5月,南充市國稅局稽查局與公安機關聯合,成功組織查處四川築龍鋼鐵有限公司特大虛開案。經查實,犯罪嫌疑人何楊兵、劉小夢、向松明、梁鑫、王開忠和王全中等人以團伙作案方式,分別在成都、南充等地註冊成立多個企業,在沒有真實貨物交易的情況下,為全國百餘家公司虛開增值稅專用發票。其中劉小夢在南充市成立的四川築龍鋼鐵有限公司於2014年8月至2016年4月,向191家下游企業虛開增值稅專用發票1217份,涉案金額1.14億元

、稅額1938萬元;何楊兵夥同劉小夢在南充市南部縣成立南充市金榜貿易有限公司,向333家下游企業虛開增值稅專用發票3509份,涉案金額3.38億元;何楊兵夥同王勰在成都成立成都鴻泰洋商貿有限公司,向61家下游企業虛開增值稅專用發票460份,涉案金額4494萬元,稅額763萬元。南充市國稅局已向下遊受票企業所在地稅務機關發出《已證實虛開通知單》。

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目前,該案已進入司法程序,主要犯罪嫌疑人何楊兵、劉小夢、向松明等27人被判刑,2人因情節輕微具有自首補繳稅款的情節,檢察院不予起訴。

以上都是血淋淋的真實案例啊,不知道老闆們看了有沒有瑟瑟發抖,但一定心情很複雜吧,說不定哪天就發生在自己身上了。別慌!我們來看看,如果企業不幸收到稅局發出的《已證實虛開通知單》,該如何正確應對呢?

被稅局鎖定要來查賬該怎麼辦?

1

跑得了和尚跑不了廟,千萬別逃避稽查

如果你企業被稅局下發通知說要你提供賬目什麼的,一定不要逃避,不要總推脫說不方便啊,在出差啊,公司有活動啊等等。這種行為不是沒有企業做過,可是是福不是禍,是禍躲不過,

這種逃避的行為反倒會被罰款。

前兩天,北京朝陽某企業就因這種“逃避、拒絕、阻撓稅務機關檢查”的行為被稅務稽查局罰款8000元。如果咱還不配合,稅局甚至有權申請法院強制執行。

你可能是會說,水至清則無魚,身處這個環境中,誰能獨善其身啊,或多或少都有一些虛開發票的行為。是這個道理,但也正是因為這樣,你更不能逃避

2

主動配合,主動補

你想啊,就算你不配合,不承認,金稅三期大數據也可以通過對你供應鏈上下游企業的電子賬目分析,從而得出你的“違法”證據。所以,要是被發現,就主動配合,主動補稅,只要不嚴重,頂多罰款之類的。

要是不配合被查出,處罰或許會更嚴重。

3

千萬別因小失大

今後,企業的每一筆交易、每一次買賣都要儘量按規定開具發票、取得發票,即使出現失誤沒有按規定開具發票或取得發票,也不要去用虛開發票的方式來處理。雖然這樣可以節省成本,可是如前所述風險太大,不划算,大家都是生意人,無謂因小失大對吧。

聽起來非常可怕,其實這些風險是很好規避的,就看企業如何操作。小編髮福利,為大家整理了三個超實用的方法,快來看看:

我們企業該如何有效規避虛開發票風險?

認真考察供貨單位

對供貨企業一定要有比較全面的考察,評估相應的風險,有一個總體的評價。

一旦發現供貨企業提供的貨物有異常,就應當引起警惕。可以要求供貨企業提供有關的證明材料,對有重大疑點的貨物,儘量不要購進。

小竅門:納稅人可以利用全國組織機構信息核查系統核實交易對方的企業信息!

儘量走對公賬戶

納稅人在購進貨物時,要儘量通過銀行賬戶將貨款劃撥到供貨企業的銀行賬戶內,在這個過程中,納稅人可以再次對購進業務進行監督、審查,如果對方提供的銀行賬戶與發票上註明的信息不符,就應當引起警惕,暫緩付款。對購貨業務進行進一步審查。

仔細比對發票信息

一定要仔細比對發票信息,要求開票方提供有關資料,落實其中內容的一致性和合法性。在這個過程中,納稅人要把供貨企業的

稅務登記證、一般納稅人的申請認定表、發票領購簿、開具的發票、出庫單、提供的收款銀行賬戶、庫存商品賬、生產成本賬、有關憑證等資料,綜合起來比對。

如果對取得的發票存在疑問,應當暫緩付款和申報抵扣有關進項稅金,及時向稅務機關求助查證。尤其是對大額購進貨物,或者是長期供貨的單位,更應當作重點審查。

遠離虛開,道路更寬廣

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