這兩天保險業內被一條消息刷屏了。
稅延養老險5月1日起在上海、福建省（含廈門市）以及蘇州工業園區開始為期一年的試點。
不過，我們更關心的是，跟我們有幾毛錢的關係呢？
稅延養老險的意思就是，你買商業養老險，交保險的錢可以在你的稅前扣除，等你以後領養老金的時候再交個人所得稅。所以叫“稅延”，延遲交稅嘛。當然啦，不是所有商業養老險都可以，得是指定的符合要求的產品。
好端端的為什麼要弄這麼個產品，聽起來也怪麻煩，這稅交就交了唄，還要延遲到退休的時候再交，有啥意義麼？
這就要說到養老的事啦。每天鋪天蓋地的各種關於人口老齡化、生二胎、財務自由的焦慮，說到底都是和我們的養老有關係。
成熟的發達國家的養老體系，是三條腿走路。
第一條腿是國家層面的社保，這個大家都特別熟悉，我們在國內也交。
第二條腿是企業年金，它是公司和你個人各出一部分錢，放到一個專門的賬戶裡進行投資，作為養老金的補充。比如美國著名的401k計劃，成為了美國人養老金裡最重要的部分。
第三條腿就是自己攢啦，比如買個商業養老險之類的。
我們國家的社會保障體系自1984年改革以來，逐步把第一條腿建立得非常完善，現在基本上能覆蓋所有的人群，但也過於依賴這一條腿。對我們普通老百姓來說，第二條腿企業年金基本沒見過，只有一些跨國公司或者較大的企業會給員工提供。第三條腿就更不用說了，“養老靠國家”的思想還深深盤踞在上一代人的腦海裡。
但是面對漸漸暴露的養老金缺口的問題，還有人口老齡化帶來的養老問題，非常需要健全另外的兩條腿，尤其是第三條腿，自己給自己攢錢，最適合的方式就是買商業養老險啦。
如果只靠我們現在交的社保，到老了以後會怎麼樣呢？
有個指標叫養老金替代率，假如你退休前一個月的工資是5000元，退休後一個月的退休金只有一半2500元，那麼養老金替代率就是50%。
現在的養老金替代率是多少呢？大概40%，而且這個數字還在逐年下降。
也就是說，如果你不行動，只想著靠交社保養老，到退休的時候將面臨收入驟減，本來是大魚大肉大蝦大蛙的生活，立馬縮水成小菜小湯小米小面，說好的幸福呢？
所以你知道為啥要大力推這個稅延養老險了吧？國家的意思很明顯了，給你稅前抵扣，鼓勵大家快買吧，養老要靠你我他呀。
你肯定想問那這個稅延養老險值不值得買，延遲交稅到底有啥好處？
小貝來給你掐指一算。
目前試點政策是購買這類養老險，保費可以稅前抵扣，每個月最多可以抵扣的金額是工資的6%或者1000元兩者裡面較小的那個數。比如你每個月交600元保費，但月薪只有5000元，那隻能抵扣5000元的6%，300元，而不是按600元算。如果要用足最高1000元，你的工資要在16666.67元以上。
拿上海地區月薪1萬元舉個例子，扣除五險一金後按8250元的應納稅工資交個人所得稅，算下來每個月交395元個稅。如果買稅延養老險，按1萬的6%最多能扣除600元。原來不是按8250元應納稅工資交稅麼，現在就只需要按8250減600，7650元來交，算下來是310元個稅。
比原來少了85元，一年能少交1020元，不得不說這個力度真的是……挺雞肋的。
然後你買的那個養老險呢，交的保費在裡面複利累積，到了你退休，可能幾十年後，開始領錢，按照規定25%免稅，剩下75%部分按10%交個人所得稅，也就是每100塊錢扣7塊5的稅，實際的稅率就是7.5%。
所謂延遲交稅的好處，你可以這麼想，按照複利的思想來考慮，今天的100元比幾十年後的100元值錢多了。相當於今天把稅先留著，有幾十年的增值空間，等到幾十年後領養老金的時候我再按7.5%扣稅。
所以，只要你今天的實際扣稅高於7.5%，這麼操作都是划算的。按目前的個稅計算，高於7.5%月薪在5000元以上。
稅延養老險從2007年就開始研究了，喊了十多年狼來了，2018年終於落地。
不過小貝想說，上海早在2009年就提出試點申請，當時的稅前抵扣上限定的就是1000元，到2018年房價都翻了N倍，結果到頭來出臺的政策還是1000元，然並卵啊。唉，就和2011年個稅起徵點3500到現在也沒變過一樣，多說了怕404。
這類保險由保險公司開發，目前還沒有公佈產品名單。至於到底怎麼樣，還是要看具體產品。
對我們來說，最終的收益至少要跑贏通脹，才能讓我們過上安享晚年的生活。
對保險公司來講，試點過後如果未來大面積推廣，這麼大的容量，要發了。
而一年的試點結束後，也可能會將公募基金正式納入這類保險產品的投資範圍，這將會給國內的公募基金行業帶來振奮人心的發展力量。
還記得英明神武的力哥早就說過，他最看好的未來二十年的投資品種就是公募基金，小貝實在忍不住要打個硬廣了。
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