作者：云蒙
说说农业银行的中报
农业银行2020年中报显示，贷款拨备总额为5920亿元，资产拨备总额为6063亿元，贷款拨备总额同比增加761.4亿元，增幅为14.76%。
农业银行关注贷款同比减少3.48%，90天内逾期贷款同比增加0.41%，90天以上逾期贷款同比减少1.04%。
90天以上逾期贷款与不良贷款的比值达到58%，逾期贷款与不良贷款的比值为93%，也就是说有42%的不良贷款逾期不足90天，有7%的不良贷款是没有逾期的。
不良贷款中，可疑贷款同比减少11.34%，损失贷款同比减少10%，只有次级贷款同比增长60.89%，再次说明很多贷款非常严格的划定为不良贷款，有为了增加不良而增加的嫌疑。
也就是您会看到不良系列指标除了次级贷款外都表现很不错，但同比增加了760亿的拨备，我们有理由怀疑为了不良而不良，为了控制利润而增大拨备，为了体现拨备不太高而加大次级贷款的数据。
如果不良贷款的认定少一些人为操作，多一些硬性指标，比如逾期90天以上一律为不良贷款，那么维持现在285%的覆盖率，只需要3433亿拨备，这样会多出2487亿的拨备，这个数据比2019年全年利润还要高。
如果不良贷款的认定与逾期90天维持在去年中报66%的水平，也就是34%的不良贷款是逾期低于90天的，那么维持去年同期的覆盖率278%的标准，也就是按照去年认定不良的标准，按照去年的覆盖率标准，这样不良贷款就是1834亿，拨备需要5099亿，这样可以释放821的拨备，如果释放到利润中去，那么净利润会有很可观的增长。
6000多亿的拨备，没有计入净资产，也没有计入净利润，一直就储备在那里，这个储备就已经是港股市值的70%多了。
为了某某正确而正确，我想监管层也没办法，管理层调整表格也是为了完成任务，但一切都还在锅里……
