前幾天，寫了一篇《農民工參保城鎮職工，還是城鄉居民醫保？附2019年新規》。目前，在百家號上推薦量達到5萬多，閱讀量達到4000多，有網友私信我，要我談一談農民工如何買“社保”？
在談之前，我們先要搞清楚什麼是“社保”。我國社會保險制度，其實包括基本養老保險、基本醫療保險、工傷保險、失業保險、生育保險，5個險種。由於習慣，老百姓口中的“社保”，特指基本養老保險。我國現行基本養老保險分為兩種，一種是城鎮職工基本養老保險，另一種是城鄉居民基本養老保險。
買的最多的保險是城鄉居民基本養老保險
一句話概括城鄉居民基本養老保險。退休之前，國家給每個參保人設立一個個人賬戶，個人一年交一筆錢，國家一年補一筆錢。退休之後，國家把個人賬戶裡所有的錢（包括原來國家每年補的錢）分139個月還給個人，同時每個月還補貼一筆基礎養老金。
個人如何繳？以江西為例，2018年繳費標準共有11個繳費檔次，個人分別為每年300元、400元、500元、600元、700元、800元、900元、1000元、1500元、2000元和3000元。對應1檔到11檔，政府每年分別給予補貼40元，50元，60元，65元，70元，75元，80元，85元，90元，95元，100元。
個人賬戶裡有多少錢？假如，張某每年按300元繳費15年，張某的個人賬戶金額包括：300元/年x15年=4500元；政府補貼總計為40元/年x15年=600元；年利息（按銀行利息計算）。個人賬戶金額總計：4500元+600元+年利息=5100元+年利息。如果張某每年按3000元繳費15年，他的個人賬戶金額總計：45000元+1500元+年利息=46500元+年利息。
每年基礎養老金是多少？江西目前基礎養老金每月105元。河南、雲南、湖南等一些省市是103元每月，遼寧是108元，重慶是115元，山東、福建是118元。基礎養老金，只要繳了就有，不管繳什麼檔次，標準都一樣。而且一般每三年調整一次，例如江西省2015年基礎養老金為80元每月，2018年為105元每月。
退休後，每月能領多少錢？城鄉居民養老金由政府發放的基礎養老金和個人賬戶養老金除權組成。如上，張某按每年300元繳費15年，個人賬戶金額5100元+年利息，按照養老保險計發係數139計算（60歲139，55歲170，50歲195，不要糾結，就是這麼規定的），每月計發：5100元/139=37元/月。張某每月可領取養老金為105+37元/月=142元左右。如果張某按每年3000元繳費15年，每月可領取養老金為105+335元/月=440元左右。
另外，江西省規定，對65週歲（含65週歲）至79週歲的參保居民每人每月加發不低於3元的基礎養老金，80週歲以上（含80週歲）的參保居民每人每月加發不低於6元的基礎養老金；對繳費年限超過15年的，在規定基礎養老金的基礎上，每多繳一年，在領取待遇時每月增發基礎養老金2%。
強烈建議：每個人可以根據實際情況選擇繳費檔次，在“多繳多補”的機制下，鼓勵選擇高檔次繳費。但如果家庭實在不富裕的，也要購買每年300元那一檔保險，低投入、高產出，而且在繳納年份上要越長越好，你自己算一算賬，就知道了，至少可以獲得基礎養老金，這也是享受國家給廣大公民的一種福利。
農村務工人員應繳納城鎮職工基本養老保險
城鎮職工基本養老保險分為兩種繳納模式，一種是由用人單位和職工共同繳納模式（習慣稱職工養老保險）。另一種是個體工商戶、靈活就業人員（習慣稱靈活就業人員養老保險）個人繳納模式。
對應上述兩種模式，我們對農民朋友兩種務工情況分別來介紹。
一是在機關、單位、企業從事比較固定的工作，簽訂了勞動合同的，應該在所在單位繳納城鎮職工基本養老保險。
如何繳？單位繳納工資的16%（江西從2019年5月1日起執行，原標準是工資20%）；個人繳納工資的8%，個人不需要去稅務或網上交，單位會直接在工資里扣。
職工養老金也分為兩個部分，個人賬戶養老金和基礎養老金。上案例。假設李某，2018年，45歲開始在某保安公司工作，連續繳納15年，李某60歲後能領取多少養老金？
假定李某工作所在地2018年平均月工資為5000元，李某一個月工資3000元。李某退休時月工資應該為3000/5000x29843=150516元。（依據江西省人社廳公佈的職工基本養老保險使用的各設區市在崗職工月平均工資：2003年全省 877元/人/月，2010年2424元/人/月，2013年全省3209元/人/月，2018年全省5119元/人/月，以2018年與2003年增長583%為參照，估算2023年當地退休時平均月工資為29843元。）
個人賬號有多少錢？每月可以多少？個人賬戶養老金=個人賬戶上的餘額÷計發月數，（3000x8%+17905x8%）/2x12x15=150516元。李某每月可以領取150516/139≈1082元。
基礎養老金每月可以領取多少？基礎養老金=全省上年度在崗職工月平均工資(1+本人平均繳費指數)÷2×繳費年限×1%。李某平均繳費指數（規定不得低於0.6，不得高於3）為3000/5000=0.6。李某每月領取基礎養老金為29843×(1+0.6)/2×15×1%=3581元。
綜上，李某退休後實際每月可領取1082+3581=4663元。
假定李某18年起工資與當地在崗職工月平均工資相同，繳費指數為1，連續繳滿15年退休，通過上述公式計算，李某實際每月可領取養老金為：1804+4476=6280元。
（以上計算根據公式估算，李某工資預計的也比較低，也未考慮15年來政策補貼、利息上漲、工資上漲等不確定因素，僅是為了通過計算更形象地說明繳納與領取的相關規定）
說明一下，單位繳納16%部分不用計算，這筆錢進入統籌賬戶，是由國家統一支配的。
還有一種是靈活就業人員繳納的基本養老保險模式，個人以靈活就業人員身份參加職工養老保險，養老保險費由個人繳納（因為沒有單位，其實就是自己當老闆，單位和個人的都自己負擔，但相比前面職工模式，繳納比例不是24%，而是20%，其中8%的部分存入個人賬號，12%進入統籌賬戶）。
如何繳？江西省2019年個體工商戶和靈活就業人員養老保險的月繳費基數按5119元的60%、80%、100%、200%、300%五個檔次。以第三檔100%為例：繳費基數5119元，全年繳費金額5119×20%×12=12285.6元，半年繳費金額5119×20%×6=6142.8元。靈活就業人員基本養老與職工基本養老資金計算和領取是一樣的，也是由個人賬號和基礎養老金組成。說直接一點，這裡的按60%基數，在第一種模式中就是繳費指數為0.6。這裡不再重複計算，有興趣的可以參照上面的公式，再算一次。
萬萬不能忽略的幾個關鍵問題
1、城鄉居民基本養老保險與城鎮職工基本養老保險不能重複購買，雖然目前有些地方還沒有聯網，可以購買，但退休後只能選擇其一；關於兩者之間如何轉化，只有重慶等部分地方做了探索，絕大多數是不可轉化，千萬不可有僥倖心理，造成資金浪費。
2、如果城鎮職工基本養老保險如果沒有參保15年以上，單位繳納的部分，無論是提前死亡還是不參保，職工保險(單位繳的16%部分)，靈活就業（12%統籌賬號）都是不能退還的。個人賬號8%的部分可以繼承，或者60歲以後退還。
3、無論是在企業工作的，還是靈活就業的，參加的都是城鎮職工基本養老保險，模式相同，計算相同，只是繳納的身份不同，極大地方便了廣大進城務工人員。如果這幾年有單位請你，你可以在單位交納，單位幫你出16%，如果又有幾年自己搞個體了，你仍可以連續交納，只是換個身份，單位那一部分（12%）自己交而已。
通過比較與計算，基本養老保險制度不是商業保險，它是一種國家行為，也是一種待遇。我們可以清楚地看到，多繳多得，少繳少得，我們應該根據自己的實際情況，選擇合適的險種，提高自己的工資水平和參保年限。
我國幅員遼闊，各地經濟社會發展水平不一，基本養老保險制度因地而異且有階段性變化，落地政策執行的是省市縣級統籌，所以在實踐中，要以地方最新政策為準，全國人力資源及社保統一熱線12333。
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