一般纳税人和月报小规模纳税人12月完整清卡流程:①登录开票软件看到“上报汇总已完成”或者手工上报汇总☞②网上申报（申报成功）☞③登录开票软件完成清卡操作；
季报的个体工商户和小规模纳税人12月完整清卡流程：登录开票软件自动上报汇总，上报汇总成功后开票软件自动清卡。
12月征期
一、征期日历
12月份征期截止到12月17日，请合理安排时间，按时申报、缴税、抄报税！
征期提醒
1.征期：2018年12月01日-17日
12月1日—10日申报缴纳资源税(水资源税除外)、按期汇总缴纳纳税人和电子应税凭证纳税人申报缴纳印花税；
12月1日—17日申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个人所得税月报、企业所得税、核定征收印花税；
（征期最后一日为周六，顺延至17日）
12月1日—31日申报缴纳2018年度车船税。
二、温馨提示
请您及时进行抄报、清卡、申报
小规模纳税人和一般纳税人，不论上月是否开票，月初都需登陆开票软件进行抄报，清卡操作。否则税盘会锁死，影响您的正常使用。
三、金税盘清卡完整流程
开票软件金税盘抄报税清卡流程
01
一般纳税人抄报税清卡流程
登录系统抄税-纳税申报-登录系统清卡，这个有先后顺序具体方法如下：
第一步：请您在计算机连接互联网状态下登陆开票系统，系统自动进行上报汇总
第二步：进行纳税申报，注意：此项非航天信息服务范围，遇到问题需要联系所属服务单位（山东省的联系服务单位热线96005656）！
1
报表填报位置及打开方式
位置：登录国家税务总局山东省电子税务局，首页“我要办税”—“税费申报及缴纳”—“增值税及附加税申报”—“增值税一般纳税人申报”。
快捷进入方式：
方式一：登录电子税务局，点击首页“我的待办”---“增值税申报”右侧“办理”按钮进入；
方式二：登录电子税务局，点击首页左侧“常用功能”---“增值税及附加税申报”---“增值税一般纳税人申报”。
温馨提示：
按照增值税申报比对流程要求，请在电子税务局增值税纳税申报之前，先打开你的“增值税发票税控开票软件（金税盘版）”（以下简称开票软件），进行报税处理完成上报汇总，然后再在电子税务局进行增值税申报。
2
报表填写
增值税一般纳税人申报表填报办法同原网上税务局一样，保持不变，请按填表顺序分别填写、保存。
在报表填写过程中，如需删除已填写数据，请点击下方的“删除”按钮。
3
确认申报
填写完报表检查数据无误后，点击“确认申报”。申报成功后，将启动附征税（费）联合申报功能，您可直接进行主附税一体化申报。
（一）票表税比对状态确认
确认申报后，申报数据首先进行票表税等比对。比对通过的，数据成功写入金三核心征管系统。
比对不符时，反馈比对不符信息，请您根据提示信息进行调整并重新申报。
如比对不符，且比对不符项目至少有一项属于强制监控的，如纳税人继续提交原比对不符的申报信息，核心征管系统保存该申报信息，税控设备不能解锁，并将比对不符结果形成《增值税申报比对异常转办单》自动转前台申报异常处理岗，启动异常处理。系统提示如下：
（二）清卡
比对相符、申报成功后，纳税人可进入开票软件进行金税盘清卡操作。
第三步：纳税申报成功后需再次登录系统完成自动清卡工作。登录系统过程中请保持电脑网络畅通，否则会影响清卡。
季报小规模纳税人抄报清卡方法：
因为小规模季报这个月而这个月不需要季报，所以这个月清卡相对简单，具体方法如下：
1.请您在计算机连接互联网状态下登陆开票系统，系统自动进行上报汇总并提示“上报汇总已成功”
2.然后系统完成自动清卡工作。登录系统过程中请保持电脑网络畅通，否则会影响清卡。
04
金税盘检查清卡方法
检查清卡是否成功：【报税处理】--【状态查询】--【增值税专用发票及增值税普通发票】如下图所示：
锁死日期：2019年01月18日
（如果还有其他票种所有票种锁死日期都需要更新到下个月月中旬）此状态表示清卡成功
（特别提醒领票前要完成清卡操作且报税资料为“无”）
05
征期常见问题解决办法
常见问题
1、进入开票软件填开发票提示：金税盘处于报税期，不能开票！
解决办法：由于征期未抄税，抄税以后才能开票。点击报税处理--上报汇总，提示抄税处理成功后再开具发票。
2、上报汇总时提示：增值税专普票抄报失败原因：该版本非征期不支持上报汇总或者本期征期税已成功抄报清卡！应如何处理？
故障图示：
解决办法：如果已经报税清卡成功会有相应提示。具体需看状态查询判定。
报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票为例（如有其他票种也需核实）：
（1）如果锁死日期是下月中旬，报税资料无，说明已经报税清卡成功，无需再上报汇总正常使用即可。
3、上报汇总时提示：增值税专普票抄报失败原因：有离线未上传发票，不允许上报汇总(存在离线发票，不能上报汇总！)应如何处理？
解决办法：（1）在开票软件中点击系统设置-参数设置-上传设置-安全接入服务器地址点击测试是否连成功（如不成功请检查网络是否正常，电脑日期是否正常，退出杀毒软件或防火墙）。
（2）测试能连接成功后在开票软件中点击发票管理—发票修复，修复月份选择上个月。
（3）修复完成后在发票查询中查看发票的“报送状态” 是否为“已报送”，如全部都是已报送，再执行上报汇总即可成功。
（4）如还有“报送中”或“未报送”的发票，可以稍微等会再进发票查询查看，如果还是没有报送可以再次执行“发票修复----选择对应月份，修复完成后进行发票查询----确认月份----选中报送中或者未报送的发票----发票上传”或者退出开票软件触动发票报送，直到已报送后再执行上报汇总即可。
4、上报汇总时提示：增值税专普票抄报失败原因：[-810040007]不允许注销报税（不允许逾期报税）？应如何处理
故障图示：
解决办法：有上月征期税未清卡完成再点击上报汇总就会有此提示，跨月不能通过开票软件上报汇总及清卡。只能携带金税盘到税局将上月抄到的税清空后再使用上报汇总。
5、执行清卡时提示：清卡失败，一窗式比对失败增值税未申报或未比对
故障图示：
解决办法：请检查核对是否在“网上申报系统”完成了发送报表和申报扣款的申报工作，申报扣税款成功后才能执行征期清卡操作。
抄报税流程：每月征期内必须“上报汇总----国税申报----远程清卡”
6、执行清卡时提示：增值税专普票清卡失败
故障图示：
解决办法：由于税务机关代码调整所致，可以联系税局做档案信息同步处理后重新清卡，如果还是解决不了，可以去税局窗口清卡。
7、领票一定要清卡，并且没有报税资料
领票前一定要保证已经完成了报税清卡，并且盘中没有报税资料，如果：
点击“报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”如果
锁死日期：2019年01月18日
报税资料：无
这时候就可以领购发票了
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