最近，有个朋友说：正好今年是自己父亲65岁，母亲60岁，两个人一起退休了，怎么养老金个人账户的领取方式不一样？
到底是男性和女性有差别？还是年龄有差别？
今天我们就解答一下这个问题，聊一聊个人账户的领取方式。
养老保险的个人账户，是我们在工作的时候每个月由自己缴费，进入个人账户来进行积累的。
等参保人退休的时候，个人账户就封闭了，政府开始给你算，这些年连缴费带本金加收益，整个的积累额度是多少。
要知道个人账户是有8%的收益率的，很多互联网理财的收益都没有这么高，总积累额度算完，怎么领取才最关键。
我们在以前的节目里也讨论过，绝对不能是一次性领取，因为一次性领取不能解决养老风险的问题，必须按月发放，这样才能称作养老保险金。
而且一定要是生存年金，只要参保人活着就会发钱给你。
国务院在2006年有一个38号文件，提出了计发月数的概念，记发月数是根据城镇居民不同年龄段平均的预期余寿来设计的。
如果40岁退休，个人账户所对应的计发月数就是233个月，也就是用个人账户除以233，就是40岁退休的人每个月要领取的金额；60岁退休，个人账户的计发月数就是139个月。
所以，这位朋友的父母分别是65岁和60岁，65岁退休对应的计发月数是101个月；而60岁是139个月。
如果二人个人账户在退休时的积累额都差不多，那肯定60岁退休的领取额度要少一些，65岁退休的领取要多一些。
这样就保证你的预期余寿和你每月的领取额度是相匹配的。
很多人关心：计发月数是固定的数字，但如果退休后老人活得很长，超过计发月数怎么办？
不要担心，这种情况下个人账户全部领取完后，开始领取统筹基金，所以，越长寿，收益就越高。
也有人很关心自己如果没有活到计发月数，该怎么办？
注意：任何时候参保人死亡，个人账户都会作为余额进行遗产继承。
可以看到，这个计发月数决定了我们个人账户领取养老金的额度和领取的方式。
大家有什么想法，欢迎在下方留言评论。
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