金融是國民經濟的血脈。近年來，金融領域反腐力度持續深化。據中央紀委國家監委網站數據，2019年，全國紀檢監察機關共立案審查調查金融系統違紀違法案件6900餘件。而這其中，商業銀行作為中國金融體系的重要組成部分，涉腐案件數量相對較多。
於2017年案發的進出口銀行的李昌軍案，由分行高管直接實施，監管認定其“作案手段低劣，違法違規情節嚴重，社會影響極壞，系銀行業典型亂象”。
近日，裁判文書網公佈的一則文書令這一案件重回大眾視野。新浪金融研究院查閱案件相關文書，抽絲剝繭，還原這一典型案件的作案手段。
行長受賄提供“暗保”
李某榮是中鴻公司法定代表人。2014年2月至2017年1月期間，為了償還個人鉅額債務，李某榮動起了歪心思。
李某榮以中鴻酒店建造中鴻華美達酒店、永恆誠公司開發珠海南方影視文化產業基地項目的名義，分別向山西翼城農信社、興業銀行青島分行、廣發證券、納斯特公司貸款。
為了順利騙貸，李某榮的同夥許某平等人偽造了中鴻酒店及永恆誠公司的虛假財務報表。同時，為了騙過銀行嚴格的審批流程，也為了瞞過資金方的業務人員，李某榮與先後擔任進出口銀行深圳分行行長、北京分行行長的李昌軍共同商議，佈下了一個局。
李某榮先後偽造了進出口銀行深圳分行、北京分行的公章。當資金方的業務人員至銀行簽署擔保協議時，李昌軍以進出口銀行深圳分行、北京分行行長的名義，出面為中鴻酒店、永恆誠公司提供虛假擔保。同時，他們安排鄧某冒充進出口銀行工作人員，使用假印章在擔保函上蓋章。
這個局中，除了李昌軍當時的行長身份為真實之外，印章、流程、甚至“銀行工作人員”都是假冒。
用這種方式，李某榮一夥從資金方騙取貸款總計17億元人民幣。貸款資金到賬後，李某榮將約6.47億元用於貸款工程項目支出，其餘10.53億元用於還債、炒股等。據瞭解，截至案發，尚有貸款本金14億餘元不能歸還。
裁判文書披露，中鴻酒店和李某榮為謀取不正當利益，向李昌軍行賄財物摺合人民幣共計1765萬元。
目前，中鴻公司、李鴻榮等分別因騙取貸款罪被判處刑罰，該案正在二審審理階段。
“內鬼”作案系銀行業典型亂象
2017年4月9日，中央紀委監察部網站發佈了李昌軍涉嫌嚴重違紀正接受組織審查的消息，4個月之後，中央紀委監察部網站公佈了調查結論。
經中國進出口銀行紀委立案審查，李昌軍嚴重違反政治紀律，對抗組織審查，向組織掩蓋事實，提供虛假情況；違反中央八項規定精神，組織公款吃喝；違反組織紀律，未按規定報告個人有關事項和去向；違反廉潔紀律、工作紀律和生活紀律，收受禮品、禮金，進行權錢、權色交易。利用職務上的便利為他人謀取利益並收受鉅額財物，涉嫌受賄犯罪和其他經濟金融犯罪。
李昌軍身為黨員領導幹部，理想信念喪失，毫無法紀觀念，私利貪慾膨脹，對黨不忠誠、不老實，長期充當“兩面人”，嚴重違反黨的紀律和國家法律法規，性質惡劣，情節嚴重。依據《中國共產黨紀律處分條例》和銀行有關規定，經進出口銀行紀委研究並報進出口銀行黨委批准，決定給予李昌軍開除黨籍、行政開除處分，收繳其違紀所得；將其涉嫌違法犯罪問題、線索及所涉款物移送司法機關依法處理。
在李昌軍案發之後，進出口銀行內部開展了集體約談，以李昌軍案等違紀違法問題敲響警鐘。監管方面也對相關問題進行了查處。2018年6月8日，銀保監會發布消息稱，北京、深圳銀監局依法查處了李昌軍違規擔保案。
具體看來，2013年以來，李昌軍在擔任進出口銀行深圳分行、北京分行行長期間，利用職務便利和銀行辦公場所違法違規對外出具擔保，並涉嫌受賄和其他經濟犯罪。
銀保監會指出，該案由分行高管人員直接實施，作案手段低劣，違法違規情節嚴重，社會影響極壞，系銀行業典型亂象。既反映出作案人理想信念喪失，法紀意識、合規意識和底線意識淡薄，違法亂紀、不受管束、肆意作案，也暴露出該行基礎業務制度存在較大缺陷、關鍵崗位人員監督失效、印章及營業場所使用和管理不到位、案件防控流於形式等諸多問題。
之後，北京、深圳銀監局依法對進出口銀行北京分行、深圳分行分別處以罰款50萬元。北京銀監局行政處罰信息顯示，李昌軍被取消終身的董事、高級管理人員任職資格，同時被處以終身禁業的行政處罰。目前，李昌軍案的司法程序相關情況尚未見披露。
金融法眼、中國經濟網
