第二節 本次發行概況
一、本次發行的基本情況
注：發行費用含增值稅，此費用數值保留2位小數，如出現總數與各分項數值之和不符的情形，為四捨五入原因造成。公司主營業務為種禽繁育，家禽飼養及銷售，禽類屠宰加工及銷售，飼料、生物肥生產及銷售。根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》第15條及《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則》規定，公司及下屬子公司經營的禽類養殖業務、禽類屠宰及銷售業務和飼料銷售業務等免徵增值稅。上述發行費用中的增值稅不可抵扣。
第三節 發行人基本情況
一、發行人概況
公司名稱：湖南湘佳牧業股份有限公司
英文名稱：Hunan Xiangjia Animal Husbandry Company Limited
成立日期：2003年4月8日
法定代表人：喻自文
註冊資本：7，625萬元
經營範圍：憑企業有效許可證從事畜牧良種繁殖服務；家禽飼養、禽類屠宰及銷售；配合飼料（畜禽）加工銷售；飼料原材料收購、銷售；速凍肉製品生產、銷售；肉製品及副產品加工、銷售；獸用生物製品銷售；獸用化學藥品（不含危險化學品）、中獸藥銷售；人工培植和來源合法的國家二級及省重點保護野生植物的移植、栽培；普種造林苗木、城鎮綠化苗木、經濟林苗木、花卉生產、銷售；家禽飼養設備銷售；飼養技術服務；有機肥料及微生物肥料製造、銷售。
註冊地址：湖南省石門縣經濟開發區天供山居委會夾山路9號
統一社會信用代碼：91430700748364904T
郵政編碼：415300
聯繫電話：0736-5223898
傳真：0736-5223888
電子信箱：[email protected]
互聯網地址：www.xiangjiamuye.com
二、發行人設立情況
（一）公司設立方式
本公司是由湖南雙佳農牧科技有限公司整體變更設立的股份有限公司。2012年5月28日，經雙佳農牧股東會決議通過，同意雙佳農牧整體變更為股份有限公司，以經天健會計師審計的截至2012年3月31日淨資產178，304，662.32元，按照1：0.4276388458的比例摺合成76，250，000.00股股份，其餘102，054，662.32元計入資本公積。
2012年6月8日，雙佳農牧38位股東簽訂《湖南雙佳農牧科技有限公司整體變更設立湖南湘佳牧業股份有限公司的發起人協議》。
2012年6月12日，天健會計師對前述整體變更為股份有限公司事項出具了天健驗（2012）2-13號驗資報告。2012年6月12日，湘佳牧業召開創立大會暨首次股東大會，全體發起人及其授權代理人以記名投票方式表決、審議通過了《關於湖南雙佳農牧科技有限公司整體變更設立湖南湘佳牧業股份有限公司方案的議案》等議案。2012年6月18日，公司取得了常德市工商行政管理局頒發的企業法人營業執照，註冊號為430726000005512，註冊資本7，625.00萬元。
（二）公司發起人
公司由雙佳農牧整體變更設立，原雙佳農牧的全部38名股東為公司的發起人，公司設立時的股權結構見下表：
（三）發行人改制設立前主要發起人擁有的主要資產和實際從事的主要業務
本公司主要發起人為喻自文、邢衛民和大靖雙佳。
在公司改制設立前，主要發起人喻自文、邢衛民擁有的主要資產均為持有本公司32.79%的出資額，實際從事的主要業務是雙佳農牧的經營管理；大靖雙佳擁有的主要資產為持有本公司13.11%的出資額，未從事其他業務。
（四）發行人成立時擁有的主要資產和實際從事的主要業務
公司成立時擁有的主要資產為承繼雙佳農牧的資產，主要包括貨幣、房屋及其他建築物、生產設備、土地使用權等。公司具備完整的採購、生產和銷售系統及配套設施。公司成立前後一直從事黃羽肉雞的繁育、養殖及銷售。公司的主要業務自成立以來未發生重大變化。
三、發行人股本情況
（一）發行人本次發行前後股本情況
本次發行前公司總股本為7，625萬股，本次發行股份2，563萬股，本次發行股份佔發行後總股本的25.16%，發行前後股本結構如下：
（二）發行人前十名股東情況
截至本招股意向書摘要簽署日，公司前10名股東持股情況如下：
（三）發行人前十名自然人股東及其在發行人單位任職情況
（四）股東中的戰略投資者持股及其簡況
本公司股東中無戰略投資者。
（五）本次發行前各股東間的關聯關係及關聯股東的各自持股比例
本次發行前各股東間的關聯關係及各關聯股東各自持股比例如下：
四、發行人的主營業務情況
（一）發行人主營業務及主要產品
公司主營業務為種禽繁育，家禽飼養及銷售，禽類屠宰加工及銷售，飼料、生物肥生產及銷售。
（二）發行人主要產品
公司產品包括活禽及雞鴨肉冰鮮產品。公司主營的活禽產品主要為中國地方優質家禽系列黃羽肉雞和少量肉鴨，其中，黃羽肉雞的主要品種為麻雞、青腳雞、竹絲雞、黑土雞、土三黃、石門土雞等，肉鴨則是以番鴨、櫻桃谷肉鴨為主。公司的冰鮮產品主要為冰鮮雞、冰鮮鴨、冰鮮雞鴨分割品以及少量凍品等。
（三）主要經營模式
經過多年的發展，公司目前已形成涵蓋飼料生產及銷售、種禽繁育、家禽飼養及銷售、禽類屠宰加工及銷售、生物肥生產及銷售的全產業鏈企業。發行人主要業務流程及經營模式如下：
（四）主要產品原材料和能源供應情況
公司的原材料主要包括飼料原料、種禽苗、藥品、疫苗。原材料中採購量最多的為飼料原料中的玉米、豆粕。其中，玉米採購量最高，主要來源於東北、河南、河北等玉米主產區；豆粕主要從湖南、湖北、廣西採購。公司根據原材料質量、價格調整採購量。
（五）公司的行業地位
經過十餘年的市場積累和規模化、標準化養殖模式的實踐，本公司已在行業內樹立了養殖高標準化、生鮮及冷鏈物流行業領先、食品安全有保障的市場形象，與一系列客戶建立了較為穩定的合作關係，在下游客戶中享有良好的聲譽。公司已發展成為飼料生產及銷售、種禽繁育、家禽飼養及銷售、禽類屠宰加工及銷售、生物肥生產及銷售的全產業鏈企業。
五、發行人主要固定資產及無形資產
（一）主要固定資產
公司固定資產主要包括房屋及建築物、機器設備、工具用具、電子設備及其他設備。由於農業企業行業特點，公司的固定資產主要為房屋建築物和機器設備。截至報告期末，公司固定資產淨值為52，847.20萬元，具體情況如下：
單位：萬元
（二）主要無形資產
截至報告期末，公司擁有註冊商標75項。
截至報告期末，公司擁有4項專利權。
截至報告期末，公司及其子公司共擁有22宗土地使用權，均以出讓方式取得。
六、同業競爭與關聯交易情況
（一）同業競爭情況
從公司成立至今，喻自文和邢衛民對公司形成共同控制，為公司控股股東及實際控制人。喻自文和邢衛民除持有本公司股份外，不存在持有其他公司股份的情況。
喻自文和邢衛民除投資本公司外，均不從事與公司相同或相近的業務，與本公司不存在同業競爭情形。
（二）關聯交易情況
1、報告期內的經常性關聯交易
（1）採購商品和接受勞務情況
公司關聯自然人與公司簽署《種雞養殖合同》和《肉雞養殖回收合同》，為公司代養黃羽肉雞、種雞。公司關聯自然人與公司簽署的代養協議主要條款與公司和其他代養戶簽署的協議條款一致。
報告期內，關聯自然人代養情況如下：
單位：萬元
注：2017年，根據楊文峰代養情況結算的代養費為負值（即代養戶出現虧損），故其關聯交易金額為負值
此外，報告期內，公司向關聯自然人喻自林採購鋼棚、鐵窗等工程物資， 2017年採購20.46萬元，2019年採購7.28萬元。
報告期內，公司關聯採購金額佔相關採購金額的比例較小，對公司經營成果不構成重大影響。
（2）關聯方承包工程
單位：萬元
報告期內，關聯方承包公司工程金額佔公司同期重大資本支出的比例分別為1.92%、0.24%和0.04%，佔比較小，對公司經營成果不構成重大影響。
（3）關聯租賃
單位：萬元
2014年9月，公司與楊文菊、楊宜珍（喻自文之妻）分別簽署租賃協議，公司租賃其位於長沙市開福區中山路589號萬達商業廣場B區A座45樓45001房和45005房，年租金分別為37.47萬元和60.53萬元，租期三年。本次交易的定價以周邊同檔次租賃價格為依據，此次交易已經公司第一屆董事會第十三次會議審議通過。該辦公樓實際由公司子公司湘佳電商使用並支付租賃費用。2016和2017年度，湘佳電商分別確認租賃費95.67萬元和98萬元。
2017年10月1日，湘佳電商與楊文菊、楊宜珍分別簽署《房屋租賃協議》，公司租賃其位於長沙市開福區中山路589號萬達商業廣場B區A座45樓45001房和45005房，期限自2017年10月1日至2020年9月30日，年租金分別為37.47萬元和60.53萬元。本次交易的定價依據以周邊同檔次租賃價格為依據，此次交易已經發行人第二屆董事會第二十七次會議、2017年第八次臨時股東大會審議通過。2018年度和2019年度，湘佳電商各確認租賃費98萬元。
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