一说到利滚利，很多人立马就想到的是高利贷，违法的。
可事实真是这样吗？
利滚利，法律名词叫“复利”。
复利就是把上一期的利息计入下一期的本金中，以此为基数，再计算利息。
爱因斯坦说过：复利是世界第八大奇迹，它的威力甚至超过了原子弹。
巴菲特更是把复利运用的炉火纯青，造就了财富神话。
利滚利在日常金融活动中是很常见的。
比如存款、投资，我们看下图，可能更形象一些：
比如信用卡：
信用卡逾期后，它再计算利息时计算的就是复利，所以它的利息是惊人的。
很多人就认为信用卡这样搞，就是利滚利，就是放高利贷，是违法的。
其实，根据中国人民银行《人民币利率管理规定》，银行收取复利是合法的。
银行可以，那么我们个人之间是不是也能搞利滚利呢？
我们先来看法律规定：
根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第28条：借贷双方对前期借款本息结算后，将利息计入后期借款本金，并重新出具债权凭证。如果前期利率没有超过年利率24%重新出具的债权凭证，载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不能计入后期借款本金。约定的利率，超过年利率24%。当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。
大家读了是不是一脸懵啊？啥意思呢？
我解释一下：
1，在借款合同、借条中可以约定利滚利。
2，允许你约定，但你不能瞎约定。多次计算复利后的利率，最终不能超过年利率24%计算的利息。
还是懵？那我举个例子。
小红向小明借款1万元，年利率20%，到期不能偿还利息计入本金再计算利息。
第1年，本金1万，年利率20%，利息2000元。
第2年，利息计入本金12,000，年利率20%，利息是2400元。
第3年，利息再计入本金是14,400元，年利率20%，利息是2880元。
这时候本息一共是14400+2880=17,280元。按他们双方的约定得出了这个数。
那么我们按照法律规定计算：
本金1万元，年利率24%，借款3年，10000+10000×24%×3= 17,200元。
双方约定的比法律规定的多了80元，那么这80元就是无效的。
以后大家不要一听到利滚利，就说是违法的，它可不全是违法的。
通过计算超出法律规定的部分才是无效的，没有超出部分是合法的。
对于超出部分，大家可以拒绝支付，也可诉诸法律，保护自己的权益。大家在借贷时，如果约定了利滚利，一定要计算清楚。
自己不会计算呢，可以来找我，哈！
閱讀更多 張麗亞律師 的文章
