第一步：日常單據整理
1、整理前業務判斷：原始單據的歸屬（哪個部門、哪個人或哪類業務）。
2、分類清理單據：發票、收據或類似發票的購銷憑證， 銀行單，驗收單，出庫單等，每個企業都有主要的哪幾類，零星的單據可歸在一起。
3、查驗單據重要內容：印章及單位名稱、納稅識別號、金額大小寫、發票的真假等。
注意：上述項內容是可以同步完成的，以第二項為主線，分類疊放。
第二步：原始單據粘貼方法
1、是否用粘單紙的判斷：若有小票，應用粘單紙墊底。
2、粘貼標準：整體平整、以左和上邊為齊邊。粘貼原始單據的左邊對齊。
3、粘貼方法：根據單據票的多少，初步預計方法和方位。同類票據儘可能粘貼在一起。
4、粘貼修整：原始單據粘貼後，如發現有不妥的地方，趁膠水未乾前，把票證揭下來重新粘帖。若個別單據尺寸太大，則以報銷單據尺寸大小摺疊。
5、粘貼報銷單：在原始票據粘好後，可以將空白報銷單粘在原始單據上面；也可以先填寫業務內容，填寫無誤後再粘在原始單據上。
第三步：報銷單據填寫方法
1、內容分類：先大概分清粘貼原始單據的業務種類，如差旅費、辦公用品、路橋費、後勤用品等。
2、 統計金額：將重要金額的單據通過計算器統計出來，記錄在單據背面。
3、劃歸零星業務：重要業務金額記錄後，一般發現總金額要大於重要業務金額（如果票據業務少，可以直接全部列出），再看零星的業務小金額是否可以劃入重要業務之中，實在無法列入也可單獨列示“某某支出等”，一般情況一張報銷單上列出的項目業務不要超過可填寫的空白行數。
4、填寫內容方法：
自報填寫法：（時間+地點）+（辦理事項）+業務內容（重要的可寫名稱，不重要的可寫概括寫小類）。它一般由業務人自行填寫。
代報填寫法：報銷人名 + 同上。一般老闆的業務由會計或出納員代填寫。
5、金額大小寫：業務分項金額只在對應金額欄寫數字，不用寫人民幣符號“￥”；合計小寫金額前面應寫“￥”，且合計小寫金額與分項金額完全相等；大寫金額前面與有實際金額的空白位應填寫“○”並在內面劃“×”，且大寫數字與小寫合計相同。
6、經手人的簽字：自報人應由報銷人親自簽名，代報人可以由代報人簽字，或“﹡﹡﹡代“字也行，也可由實際報銷人簽字。
當然，不同的財務管理要求，不同的職業經驗，還可以形成其它業務單據整理與填報方法。總之，它要求抓住業務重點，符合單據業務邏輯對應，不要在無關緊要的細微點上較勁和耗時間。
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