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我是老忽說會計。我來回答試試。
您的問題是：個體戶只在稅務局代開了勞務增值稅專用發票，報表該如何填寫？
我吧您的問題修正為：個體戶在稅務局申請代開了增值稅專用發票，其季度增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）該如何填寫？
現在的納稅申報表，一般都是網絡填報了。企業名稱、稅號、申報日期等，均由系統自動帶出，不需用手動填寫。即便需要手動填寫，相信您也是可以自己填的。在此不贅述了。
您問題的核心，在於納稅期內申請貸款的增值稅專用發票，其銷售金額、銷項稅額怎樣填寫。其實這也很簡單。你先把納稅期（一般是一個季度）之內所有代開發票的銷售額、銷項稅額分別加總；同時，把納稅期內所有自開票以及未開票收入的價稅合計加總起來（根據問題的意思，這兩塊收入為0）。根據以上加總的數字，將代開票銷售額彙總數填入“季度增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）”本期數第二行“稅務機關代開的增值稅專用發票不流動的含稅銷售額”，申報系統自動計算本期應納稅額。填好之後檢查一遍邏輯關係，就可以申報了。
老忽說會計
填寫日期
首先需要填寫的就是日期，這個日期並不是填寫報表的日期，而是稅款所屬期。小規模納稅人所屬日期比較特殊，是按照季度來填寫，比如第一個季度就是1月份到3月份，所以這個日期不要填錯了。
填寫本期數據
小規模納稅人增值稅申報表的本期數據就是當季度的數據，同時還要分清楚是貨物勞務還是服務，這兩項是填寫在不同列的，所以需要分清楚。
本年累計數據
本年累計數據就是從當年年初截止到所屬日期的數據，這是一個合計數據，包含了本期數據。所以填寫申報表的時候，要分清楚數據是本期數，還是本年累計數。
填寫專用發票數據
小規模納稅人本身是不可以開具增值稅專用發票的，但是可以讓稅局的工作人員幫忙開具。此部分增值稅專用發票的數據填寫在第二欄，第一欄填寫：第二欄和第三欄的合計數，小規模納稅人自己開具的普通季度超過9萬的，數據填寫在第三欄。
填寫普通發票數據
小規模納稅人自己開具的普通發票數據，填寫在報表的第十欄，第九欄填寫：第十欄，第11欄，第12欄的合計數。強調一下：第十欄是填寫季度不超過9萬的普票數據，超過9萬的填寫在第3欄。
填寫本期應納稅
本期應納稅就是本期小規模納稅人初始計算應繳納的增值稅，填寫在報表的第15欄。
填寫應補退稅
如果小規模納稅人本期有預繳的稅金，比如讓稅局工作人員幫忙開具的增值稅發票，通常都是需要先繳納增值稅的，這部分已經繳納的增值稅填寫在第21欄。第22欄本期應補退稅額，填寫最終需要繳納的增值稅。
會計考試助手
各省、自治區、直轄市和計劃單列市國家稅務局、地方稅務局：
為加強稅收徵管，優化納稅服務，針對一些地方反映的問題，現對國家稅務局為增值稅小規模納稅人（以下簡稱納稅人）代開發票徵收增值稅時，如何與地稅局協作加強有關地方稅費徵收問題通知如下：
一、經國、地稅局協商，可由國稅局為地稅局代徵有關稅費。納稅人銷售貨物或應稅勞務，按現行規定需由主管國稅局為其代開普通發票或增值稅專用發票（以下簡稱發票）的，主管國稅局應當在代開發票並徵收增值稅（除銷售免稅貨物外）的同時，代地稅局徵收城市維護建設稅和教育費附加。
二、經協商，不實行代徵方式的，則國、地稅要加強信息溝通。國稅局應定期將小規模納稅人繳納增值稅情況，包括國稅為其代開發票情況通報給地稅局，地稅局用於加強對有關地方稅費的徵收管理。
三、實行國稅代徵方式的，為保證此項工作順利進行，國稅系統應在其徵管軟件上加列徵收城市維護建設稅和教育費附加的功能，總局綜合徵管軟件總局負責修改，各地開發的徵管軟件由各地自行修改。在軟件修改前，暫用人工方式進行操作。 四、主管國稅局為納稅人代開的發票作廢或銷貨退回按現行規定開具紅字發票時，由主管國稅局退還或在下期抵繳已徵收的增值稅，由主管地稅局退還已徵收的城市維護建設稅和教育費附加或者委託主管國稅局在下期抵繳已徵收的城市維護建設稅和教育費附加，具體退稅辦法按《國家稅務總局 中國人民銀行 財政部關於現金退稅問題的緊急通知》（國稅發〔2004〕47號）執行。
五、主管國稅局應當將代徵的地方預算收入按照國家規定的預算科目和預算級次及時繳入國庫。
六、國稅局代地稅局徵收城市維護建設稅和教育費附加，使用國稅系統徵收票據，並由主管國稅局負責有關收入對賬、核算和彙總上撥工作。
各級國稅局應在“應徵類”和“入庫類”科目下增設“城市維護建設稅”和“教育費附加”明細科目。
七、主管國稅局應按月將代徵地方稅款入庫信息，及時傳送主管地稅局。具體信息交換方式由各省級國稅局和地稅局協商確定。
八、各省級國稅局和地稅局應按照《中華人民共和國稅收徵收管理法》的有關規定簽定代徵協議，並分別通知所屬稅務機關執行。
華昕諮詢
申報表數字在代開欄填寫
