票據貼現和銀行貸款的9個區別，看完總算弄清楚了！在票據貼現中，人們常常把票據貼現和銀行貸款混淆， 雖然票據貼現和銀行貸款都是銀行的資產業務，也都是為客戶融通資金，但兩者之間還是有很多區別的。
票據貼現和銀行貸款的9個區別，看完總算弄清楚了！
那麼，票據貼現到底是什麼呢？和銀行貸款都有哪些區別？票據貼現時都有哪些風險，要注意什麼，今天天下通商貿一一為大家解開謎底~~
票據貼現和銀行貸款的區別
1、資金融通的期限不同。
一般貸款的期限短的數月，長的可達五年以上。而票據貼現的期限最長不會超過6個月。
並且貸款到期可以展期，但貼現不存在展期問題，只有到期不獲付款時的追索問題。
2、款項用途有無約定不同。
一般貸款均約定貸款用途，而企業申請貼現，無須就貼現所得款項的用途作為承諾或說明。
3、利息的收取方式不同。
一般貸款的利息都在貸款到期或按約定時期定期收取，通常稱之為先貸款後收利息。
貼現是票據的買入，除了票據到期不獲付款而向企業進行追索，票據貼現後銀行與申請貼現人已無任何關係，所以貼現時，銀行可以先行扣收利息。
通常銀行承兌匯票貼現利率遠遠低於貸款利率。
4、當事人不同。
一般貸款的當事人為銀行、借款人和擔保人(信用貸款下，沒有擔保人)。
貼現的當事人則為銀行、貼現申請人和票據上記載簽章的每一個當事人。
5、手續不同。
貸款投放的準備工作較多，手續繁瑣，如須經過開戶、建立信貸關係、授信、貸前審查、擔保人(物)評估等過程。
而貼現手續要比貸款簡便，一般只須票據真實，基礎貿易背景真實票據合法，即可辦理貼現。
通常，同城銀行承兌匯票當天即可以辦理貼現，異地大額銀行承兌匯票，3天即可辦理貼現。
票據貼現和銀行貸款的9個區別，看完總算弄清楚了！
6、流動性不同。
貸款投放後，一般情況下不會發生貸款權利的轉移現象。
而銀行經貼現取得票據權利後，可根據自身的經營狀況，將票據權利通過轉貼現或再貼現的方式予以轉讓。
因此，票據貼現具有很強的流動性。
7、授信主體不同。
貸款的授信主體是貸款申請人為主，其他擔保人為輔;而票據票據貼現後，第一付款人為承兌人，因此貼現授信主體應以承兌人為主，貼現申請人或其他票據債務人為輔。
8、收貸對象不同。
貸款到期，收貸對象以貸款申請人為主，擔保人為輔;而貼現票據到期，收貸對象以承兌人為主，其他票據債務人為輔。
9、會計處置與報表處理不同。
企業辦理票據貼現後，表現為應收票據的減少，貨幣資金的增加。
賣出票據後，在企業資產負債表中不作反映，僅在表外附註欄的“或有事項”中進行說明，即“已貼現商業匯票形成的或有負責金額”，表現為企業的或有負債。
而企業在辦理貸款後，表現為短期或長期借款增加，貨幣資金增加，在會計報表上有明確反映。
票據貼現與其他市場相比較有許多特殊的優點，對於貼現企業，通過貼現可取得短期融通資金。但是，票據貼現也有它自身的風險和一些弊端，企業只有瞭解之後，才能更好的利用它。
票據貼現和銀行貸款的9個區別，看完總算弄清楚了！
掌握住以下幾個原則，幫你繞開票據貼現的“坑”哦~
1.票據貼現應避免的三個風險
(1)票據自身的瑕疵(如票據偽造、變造、塗改等)。
票據瑕疵容易發生的原因有：票據的防偽功能不強，較鈔票易於偽造;因票據的公開流通性，票據商所用的印章、壓數機等容易失密;貼現業務較多采用普通加密和一般加急的電報方式查詢。
在原則上，票據發生偽造後，該票據無效，其損失應由偽造者來承擔。但在被偽造的票據上確有真正簽名或蓋章的人，仍應依票據的有關規定負責。這樣，最後承擔票據責任的人就要落在接受偽造票據的人身上。在這種情況下，若該人不能向偽造者追回欠款時，這部分損失便要由他自已承擔了。
(2)票據當事人(如出票人、承兌人等)的信用瑕疵。
這首先表現為承兌行的信用風險。
信用風險，也可稱為承兌行風險，即銀行承兌匯票到期後，因承兌銀行資金頭寸緊張，而造成銀行承兌匯票延遲承兌或不承兌，或承兌行不守信用，有意壓票不及時劃款使貼現銀行面臨的風險。
票據業務作為一項中間業務，部分承兌銀行放鬆審查、放寬條件，超越自身能力大量簽發銀行承兌匯票，造成銀行信用的極度膨脹，致使承兌到期無款墊付，形成風險。
(3)操作不規範。
如票據記載事項不規範;不按現行貼現利率執行;票據傳遞過程中由於管理不嚴也可能引發資金損失。票據保管風險就是一種典型的操作風險，它是票據在保管過程中因保管不善造成的票據毀損、遺失或被盜竊而形成的風險。票據的保管風險伴隨在票據業務的整個過程中，同樣貼現票據也面臨保管風險。
票據貼現和銀行貸款的9個區別，看完總算弄清楚了！
2、票據貼現風險防範的四個方法
第一，審查申請貼現單位的條件。
申請票據貼現的單位必須是具有法人資格或實行獨立核算、在銀行開立有基本賬戶並依法從事經營活動的經濟單位，具有真實的貿易背景。出票人應具有良好的經營狀況，具有到期還款能力。
第二，審核票據的形式和內容。
票據必須真實，金額填寫完整、蓋印、壓數無誤，憑證在有效期內，背書連續完整。
審查票據是否屬於偽造、變造票據，這不僅需要提高工作人員的業務素質和水平，而且還需要通過主動向票據簽發單位或承兌單位，進行書面核實來識別票據的真實性。
應注意票據是否為禁止轉讓的票據，禁止轉讓票據是不能貼現的。否則，即使貼現，貼現銀行也不能取得票據權利。
第三，審查真實性
貼現申請人在提出票據貼現的同時，應出示貼現票據項下的商品交易合同原件，並提供複印件或其他能夠證明票據合法性的憑證，同時還應提供能夠證明票據項下商品交易確已履行的憑證(如發貨單、運輸單、提單、增值稅發票等複印件)。
必要時，應該審查增值發票的原件，因為近年來發生的票據欺詐往往與增值稅發票虛假有關係。
第四，審查承兌行或承兌企業的資格。
承兌行或承兌的企業應具有銀行認可的承兌人資格。尤其是要注意審查承兌人資信條件、經營狀況，以及是否存在票據方面的信用瑕疵。
票據貼現和銀行貸款的9個區別，看完總算弄清楚了！
看完上面講的知識後，老闆們是不是對票據貼現有了基本的瞭解呢。
其實，在選擇貼現票據時，只要遵循效益性、安全性和流動性的原則，貼現資金的投向應符合國家產業政策和信貸政策。就不會出現太大問題。在辦理貼現業務時，加強計劃、會計、信貸和稽核等部門之間配合與監督，對於防範風險也有很大的幫助呢。
（文章來源：天下通商貿-電子承兌匯票貼現服務商 網址：http://www.txthp.com/）
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