揭秘銀行承兌匯票被廣泛使用的3個真相，銀行承兌匯票被企業廣泛使用，一方面是源於結算需要，另一方面是融資需要。
先通俗地解釋下一張銀行承兌匯票的產生，企業b給企業a供貨，企業a欠了企業b錢，企業a找到銀行c，讓銀行c幫企業a給企業b寫張欠條，保證過一段時間銀行c替企業a把錢還給企業b。在銀行c付款前，企業a會先把錢打銀行c賬上。銀行c評估了下，答應了，然後開了一張“欠條”，註明“欠條”還款時的收款人為企業b，再蓋上自己的章，鄭重承諾，到時拿這個“欠條”來找我拿錢就行了，見票就付款。企業b拿著“欠條”不知是喜是憂地走了。
揭秘銀行承兌匯票被廣泛使用的3個真相
一、結算需要
常規來說，使用銀行承兌匯票是企業的一種支付方式，和其他支付方式比，不能說有什麼絕對的優勢，確切說是特定條件下出票企業最合適或者最無奈的支付選擇。
如上例中，如果企業a對企業b能足夠強勢(比如企業a是企業b唯一的核心下游，但企業b有無數個可選上游)，那銀行承兌匯票也可以不給，直接定一個很長的賬期，到時你再來找我拿錢吧，欠款拖的時間越長，財務角度上對企業a越有利；
但如果兩者的相對關係反過來，企業b可以要求企業a馬上付現錢，甚至得給預付款，錢付得越早，不管信用風險上還是財務上對企業b更越有利。
現實中很多時候，兩個企業商量商量，考慮下彼此的相對地位、流動性狀況、合作關係還有財務總監的心情，“這樣吧，兄弟你也不容易，我也不容易，我找銀行給你開個票（票據開立），這樣你也不用擔心我將來不還你錢了，你把票賣了（票據貼現），還能提前拿到錢。實在不行，你們不是還欠企業d錢嘛，你把票塞給他抵債（票據流轉）。”
揭秘銀行承兌匯票被廣泛使用的3個真相
企業用銀行承兌匯票結算，更多是一種由雙方的現實狀況決定的可行支付手段。對於雙方來說，本質是一個財務收益和信用風險保障的折中點，對結算雙方的好處只是相對而已。這個過程中，唯一的積極改進就是加入了銀行信用做擔保，緩釋了企業的信用風險。
二、融資需要
上面是比較傳統情況下，銀行承兌匯票純粹作為結算的使用。企業大量銀行承兌匯票開立其實一開始目的就不是因結算產生，開立承兌再搭配貼現就是直接的融資手段。銀行一般性貸款規模不足時，企業a找到銀行c要貸款，c銀行行長：“最近我們手頭緊，放不了款。這樣，我幫你開承兌，你找個關聯企業接著，然後再把這票拿到我這或別的銀行那去貼現。和貸款一樣，你都是真金白銀到手。”
這個做法，本質上是利用票據的高流動性和金融機構票據業務經營的高靈活性拓寬了融資渠道。
揭秘銀行承兌匯票被廣泛使用的3個真相
三、銀行承兌匯票的優點來源於銀行的信用背書，實質是銀行站出來承擔了信用風險。想到銀行開承兌，先要有銀行授信，授信的門檻和貸款申請基本一樣，就是說企業基本有資格能從銀行那貸到款。其次，開票時還需要繳納一定比例的保證金和各種手續費（開票費以及授信使用費一類的，這些當前都是市場化收費了，價格可高可低）。
（文章來源：天下通商貿-專注於商業承兌匯票貼現服務）
閱讀更多 天下通商貿 的文章
