編制客戶未來的現金流量表
1．預測客戶的未來收入
客戶的收入會受到工資、獎金、投資收益等項目變化的影響，考慮到各種因素的不確定性，金融理財師應該進行兩種不同的收入預測：一是估計客戶收入最低時的情況，這一分析將有利於客戶瞭解自己在經濟蕭條時的生活質量以及如何選擇有關保障措施；二是根據客戶的以往收入和宏觀經濟的發展變化情況，對其收入變化進行合理的估計。一般而言，在前一種預測方法下，客戶的收入上漲幅度可以估計得比較保守；而在後一種預測方法下，客戶未來的收入會有較大一點的漲幅。
在預測客戶的未來收入時，同樣可以將收入分為日常性收入和臨時性收入兩類。日常性收入一般在上一年的基礎上預測其變化率即可，如工資、獎金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等，都可以採用這種方法預測。當然，每種收入的性質不同，變化幅度也不一樣。工資和獎金等收入可以根據當地的平均工資水平增長幅度進行預測，而股票債券的投資收益以及銀行存款利息等收入，則可以參照有關機構對未來市場的預期進行估計。
表2‐5是對客戶2012年收入的預測。
表2‐5 客戶年收入預測表（2012） 單位：元
當然，有些收入隨著市場環境的變化有很大的波動，如果客戶所在地區經濟情況不穩定，有必要對這些收入進行重新估計，而不能以上年的數值為參考。同時，如果客戶在未來會增添新的收入來源，金融理財師也應該要求其在數據調查表中詳細說明。對於臨時性的收入，無論是其種類或是數值，金融理財師都應該根據客戶的具體情況進行重新估計。
2．預測客戶未來的支出
在估計客戶的未來支出時，金融理財師同樣需要了解兩種不同狀態下的客戶支出：一是滿足客戶最低生活水平的支出；二是客戶期望實現的消費水平支出。這裡所指的“最低生活水平”，並非指僅實現溫飽狀態的生活水平，而是指在保證客戶正常生活水平不變的情況下，考慮了通貨膨脹後的支出數額預測。而有很多客戶在維持現有消費水平的基礎上，期望能夠進一步提高生活質量，所以金融理財師還要根據客戶的要求制定出其期望的支出預測，即客戶期望實現的消費水平支出。
表2‐6給出了客戶2012年的支出預測。
表2‐6 客戶支出預測表（2012年） 單位：元
無論是預測客戶生活最低水平必需的支出還是其期望達到的消費水平支出，金融理財師都首先要考慮客戶所在地區的通貨膨脹率的高低。這一數據可以從有關部門公佈的經濟統計指標中獲得，必要時金融理財師可以根據客戶的具體情況對官方的數據進行一定的調整。
表2‐6中對客戶最低水平的預計就是在上年的基礎上加上了通貨膨脹率（這裡假定是3%）引起的變化，而對客戶期望達到的生活質量水平的開支則由每個項目的預期增長率來決定。
人身保險和財產保險、貸款償還等支出由於在責任產生時其金額就已經確定下來了，所以每年在這些方面的費用相同。由於該客戶在2012年不打算贈送財物給第三方，所以沒有這一項支出。
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