證券代碼：601179股票簡稱：中國西電 編號：2019-009
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
擬聘任的會計師事務所名稱：普華永道中天會計師事務所（特殊普通合夥）
原聘任的會計師事務所名稱：安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）
2020年公司重新選聘內部控制審計機構，經綜合評議，擬聘請普華永道中天會計師事務所（以下簡稱普華永道中天）為公司2020年度內部控制審計會計師事務所。原聘任的會計師事務所安永華明未提出異議。
一、擬聘任會計師事務所的基本情況
(一)機構信息
1.基本信息
普華永道中天前身為1993年3月28日成立的普華大華會計師事務所，經批准於2000年6月更名為普華永道中天會計師事務所有限公司；經2012年12月24日財政部財會函[2012]52號批准，於2013年1月18日轉製為普華永道中天會計師事務所（特殊普通合夥）。註冊地址為中國（上海）自由貿易試驗區陸家嘴環路1318號星展銀行大廈507單元01室。
普華永道中天的經營範圍為“審查企業會計報表，出具審計報告；驗證企業資本，出具驗資報告；辦理企業合併、分立、清算事宜中的審計業務，出具有關報告；基本建設年度財務決算審計；代理記賬；會計諮詢、稅務諮詢、管理諮詢、會計培訓；法律，法規規定的其他業務等”。普華永道中天是普華永道國際網絡成員機構，具有豐富的證券服務業務經驗。
2.人員信息
普華永道中天的首席合夥人為李丹。於2019年12月31日合夥人數為220人，從業人員總數為9,804人。
普華永道中天2018年12月31日註冊會計師人數1,147人，2019年12月31日註冊會計師為1,261人，從事過證券服務業務的註冊會計師超過1000人。
3.業務規模
普華永道中天經審計最近一個會計年度（2018年度）業務收入為人民幣51.72億元，淨資產為人民幣11.10億元。
普華永道中天的2018年度A股上市公司財務報表審計客戶數量為77家，上市公司財務報表審計收費為人民幣5.73億元，資產均值為人民幣11,453.28億元，主要行業包括製造業，金融業，交通運輸、倉儲和郵政業，採礦業，信息傳輸、軟件和信息技術服務業，建築業，房地產業 ，批發和零售業，文化、體育和娛樂業，電力、熱力、燃氣及水生產和供應業，住宿和餐飲業及科學研究和技術服務業。
4.投資者保護能力
在投資者保護能力方面，普華永道中天已按照有關法律法規要求投保職業保險，職業保險累計賠償限額和職業風險基金之和超過人民幣8000萬元，能依法承擔因執業過失而導致的民事賠償責任。
5.獨立性和誠信記錄
普華永道中天不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形，最近3年亦無任何刑事處罰、行政處罰、行政監管措施或自律監管措施的記錄。
(二)項目成員信息
1.項目成員信息
項目合夥人及簽字註冊會計師：雷放，註冊會計師協會執業會員，2000年起從事審計業務，至今為多家上市公司提供過IPO申報審計、上市公司年度財務報表審計和重大資產重組審計等證券業務審計服務。具有超過20年的註冊會計師行業經驗，擁有證券服務業從業經驗，無在事務所外兼職。
項目質量控制合夥人：牟磊，註冊會計師協會執業會員，1988年起從事審計業務，至今為多家上市公司提供過IPO申報審計、上市公司年度財務報表審計和重大資產重組審計等證券業務審計服務。具有30多年的註冊會計師行業經驗，擁有證券服務業從業經驗，並無在事務所外兼職。
項目擬簽字註冊會計師：楊碧清，註冊會計師協會執業會員，2005年起從事審計業務，至今為多家上市公司提供過IPO申報審計、上市公司年度財務報表審計和重大資產重組審計等證券業務審計服務。具有15年的註冊會計師行業經驗，擁有證券服務業從業經驗，並無在事務所外兼職。
2.項目成員的獨立性和誠信記錄情況
以上項目成員不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形，近三年未發現其存在不良誠信記錄。
(三)審計收費
公司2019年度內部控制審計費用90萬元（含稅）。2020年公司選聘內部控制審計機構，綜合考慮審計服務範圍、審計人員工作經驗及工作量等因素，2020年度審計費用為50萬元(含稅)，較上一年度下降45%。
二、擬變更會計師事務所的情況說明
(一)原聘任會計師事務所的基本情況
公司原聘任內部控制審計會計師事務所安永華明於1992年9月成立，總部設在北京，註冊地址為北京市東城區東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室。經營範圍為審查企業會計報表，出具審計報告；驗證企業資本，出具驗資報告；辦理企業合併、分立、清算事宜中的審計業務，出具有關報告；基本建設年度財務決算審計；代理記賬；會計諮詢、稅務諮詢、管理諮詢、會計培訓；法律、法規規定的其他業務。
安永華明已連續為本公司提供8年內部控制審計服務。2019年度內部控制審計報告簽字會計師鄭健友連續服務5年，連續簽字2年；簽字會計師謝文佳連續服務3年，簽字1年。
(二)公司變更會計師事務所的具體原因
安永華明為本公司提供8年內部控制審計服務。2020年公司對內控審計機構重新選聘，擬變更2020年度內控審計機構為普華永道中天。公司就變更內控審計機構事項與安永華明進行了溝通，雙方對此無異議。公司對安永華明擔任內控審計機構期間，勤勉盡職，切實履行審計職責，公司對安永華明長期以來的辛勤工作表示誠摯感謝！
(三)前後任會計師溝通情況說明
經公司同意，普華永道中天會計師事務所按照《中國註冊會計師審計準則1153號-前任註冊會計師與後人註冊會計師的溝通》的規定，就公司擬聘請普華永道中天擔任2020年度內控審計業務與安永華明進行了溝通，情況如下：
公司管理層正直、誠信；管理層在重大會計、審計等問題上不存在意見分歧；不存在舞弊、違反法規行為以及值得關注的內部控制缺陷；不存在其他變更會計師事務所的原因及其他特殊事項。
(四)不存在以下特殊事項
1.與前任會計師、前後任會計師溝通過程中存在異議；
2.原聘任會計師事務所繫主動辭去已承接的審計業務，或已接受委託但未完成審計工作即被上市公司解聘；
3.變更會計師事務所時間距離年度報告披露日較近，審計進度較往年延遲較多，甚至可能影響審計質量和年報按期披露；
4.上市公司上一年度財務報告或內部控制被出具非標準審計意見；
5.上市公司上一年度觸及風險警示或暫停上市等情形。
三、擬變更會計師事務所履行的程序
2020年4月16日，公司第三屆董事會審計及關聯交易控制委員會第五次會議審議通過了關於聘請2020年度內部控制審計會計師事務所的議案，公司董事會審計及關聯交易控制委員會認為：普華永道中天提供的審計方案設計、項目業績、人員配置保障、審計質量控制及項目報價等相對最為符合公司內控審計的需要，我們認為普華永道中天也具有專業勝任能力和投資者保護能力，獨立性和誠信狀況良好，同意公司聘請普華永道中天為公司2020年度內部控制審計的審計機構。
2020年4月27日，公司第三屆董事會第二十四次會議審議通過了關於聘請2020年度內部控制審計會計師事務所的議案，該議案同意9票，反對0票，棄權0票。
公司獨立董事對該事項進行了事前認可，並發表了獨立意見，認為：普華永道中天具有多年上市公司審計服務經驗，能夠滿足公司內部控制審計工作要求，具備相應的執業資質及勝任能力；公司選聘會計師事務所並確定其報酬的審議程序符合法律、法規和《公司章程》的有關規定，不存在損害公司及全體股東利益的情形；我們同意公司聘任普華永道中天為公司2020年度內部控制審計的審計機構。
本次聘任內部控制審計會計師事務所事項尚需提交公司2019年年度股東大會審議，並自公司股東大會審議通過之日起生效。
特此公告。
中國西電電氣股份有限公司董事會
2020年4月29日
