證券代碼：002652證券簡稱：揚子新材公告編號：2020-04-03
蘇州揚子江新型材料股份有限公司
第四屆董事會第十九次會議決議公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
蘇州揚子江新型材料股份有限公司（以下簡稱“公司”）第四屆董事會第十九次會議於二〇二〇年四月二十日以網絡通訊方式召開，本次會議由王功虎先生主持，應參加會議董事9人，實際參加會議董事9人，符合《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等有關法律、法規和《蘇州揚子江新型材料股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）的有關規定。經與會董事認真審議，以投票表決方式，一致通過了以下議案：
一、審議通過了《關於延期披露2019年經審計年度報告的議案》
公司原計劃於2020年4月29日披露2019年經審計年度報告。
公司的重要控股子公司俄羅斯聯合新型材料有限公司（以下簡稱“俄聯合公司”）所在國家為俄羅斯。自2020年2月以來，俄羅斯政府針對新型冠狀病毒感染的肺炎疫情采取了一系列包括暫停為中國公民發放電子簽證和工作簽證；暫停中國旅遊團免籤赴俄旅遊；臨時禁止持工作、私人訪問、學習和旅遊簽證的中國公民入境等入境管制措施。公司年審會計師事務所會計師至今未能進入俄聯合公司實施年報現場審計。
針對公司2019年年報審計，公司年審會計師事務所目前已完成審計風險評估與審計計劃階段工作，並於2019年12月22日至12月30日對俄聯合公司進行了年報預審工作。
此外，公司一直與年審會計師事務所項目組保持緊密溝通，當前計劃將對俄羅斯公司優先實施遠程審計，加強信息技術和數據分析在審計中的運用，並積極為具備相應條件時（如疫情防控限制措施解除後）執行現場審計做好準備。根據審計工作計劃安排及與我公司的溝通，會計師事務所擬於2020年6月29日出具審計報告。
本著審慎原則及對廣大投資者負責的態度，同時為確保年度報告的準確性及完整性，經公司與年報審計會計事務所慎重討論研究並經向深圳證券交易所申請並獲得同意，公司2019年經審計年度報告披露時間暫延期至2020年6月30日。
表決結果：同意9票，反對0票，棄權0票。
特此公告。
蘇州揚子江新型材料股份有限公司董事會
二〇二〇年四月二十日
證券代碼：002652證券簡稱：揚子新材公告編號：2020-04-04
蘇州揚子江新型材料股份有限公司
關於延期披露2019年經審計年度報告的公告
重要內容提示：
●2019年經審計年度報告原定於2020年4月29日披露。
●經向深圳證券交易所申請，公司2019年經審計年度報告披露時間暫延至2020年6月30日。
●鑑於境外控股子公司俄羅斯聯合新型材料有限公司所在地俄羅斯的新型冠狀病毒疫情控制存在相當的不確定性，公司無法完全保證聘請的會計師事務所能及時辦理俄羅斯入境簽證並進場開展現場審計工作以在6月30日披露2019年經審計年度報告。
●公司董事會對本次年度報告披露延期給投資者帶來的不便深表抱歉，同時敬請廣大投資者注意投資風險。
一、審議程序情況
蘇州揚子江新型材料股份有限公司（以下簡稱“公司”）第四屆董事會第十九次會議於二〇二〇年四月二十日以網絡通訊方式召開，本次會議由王功虎先生主持，應參加會議董事9人，實際參加會議董事9人，符合《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等有關法律、法規和《蘇州揚子江新型材料股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）的有關規定。經與會董事認真審議，以投票表決方式，一致通過了《關於延期披露2019年經審計年度報告的議案》。
二、延期披露說明
（一）無法按期披露的原因
因俄羅斯政府針對新型冠狀病毒感染的肺炎疫情采取了一系列包括暫停為中國公民發放電子簽證和工作簽證；暫停中國旅遊團免籤赴俄旅遊；臨時禁止持工作、私人訪問、學習和旅遊簽證的中國公民入境等入境管制措施，公司年報年審會計師事務所審計人員截止本公告日仍無法辦理簽證、進入俄羅斯對公司控股子公司俄羅斯聯合新型材料有限公司進行現場審計，從而造成公司年報無法按期於4月29日進行披露。
（二）受疫情影響事項及程度
公司年報審計會計師事務所於2019年12月22-12月30日對俄羅斯聯合新型材料有限公司進行年報預審工作，並計劃定於2020年2月10日進入俄羅斯聯合新型材料有限公司現場開展年報審計工作，但因疫情影響俄羅斯政府暫停相關簽證辦理。根據截止公告披露日的俄羅斯政府要求，2020年5月1日前俄羅斯禁止一切國籍外國人入境。
2018年度俄羅斯聯合新型材料有限公司經審計營業收入1,053,799,901.12元人民幣，佔公司合併報表的收入百分比為38.45%；經審計淨利潤51,969,415.62元人民幣，按51%股權比例合併淨利潤26,504,401.97元人民幣，佔合併報表的利潤百分比為66.92%。由於俄羅斯聯合新型材料有限公司的經營業務為公司整體業務的重要組成部分，公司年審會計師事務所認為俄羅斯聯合新型材料有限公司佔公司整體業績權重較大。
三、當前相關工作進展情況
四、應對措施及預計披露時間
公司根據疫情的發展情況，積極與年報審計會計師事務所進行溝通，希望能夠以遠程審計或者以給俄羅斯審計所出具審計指導意見的方法來應對疫情所帶來的審計延期問題，但因俄羅斯聯合新型材料有限公司佔公司業務比重較大，公司年審會計師事務所根據重要性和謹慎性原則出發希望等疫情結束後進入俄羅斯現場開展實地審計工作。經公司與年審計會計師事務所慎重討論研究，當前疫情形勢下，對俄羅斯公司優先實施遠程審計，加強信息技術和數據分析在審計中的運用，並積極為具備相應條件時（如疫情防控限制措施解除後）執行現場審計做好準備。
鑑於上述各項因素，公司始終與會計師事務所保持緊密溝通，公司預計將於4月29日完成2019年主要經營數據和2020年一季報的披露工作，同時力爭在6月30日完成年報的審計披露工作。
五、會計師事務所結論性意見
揚子新材公司的重要控股子公司俄羅斯聯合新型材料有限公司（以下簡稱“俄聯合公司”）所在國家為俄羅斯。自2020年2月以來，俄羅斯政府針對新型冠狀病毒感染的肺炎疫情采取了一系列包括暫停為中國公民發放電子簽證和工作簽證；暫停中國旅遊團免籤赴俄旅遊；臨時禁止持工作、私人訪問、學習和旅遊簽證的中國公民入境等入境管制措施。所以會計師至今未能進入俄聯合公司實施年報現場審計。
會計師事務所項目組與揚子新材公司充分溝通，對俄羅斯公司優先實施遠程審計，加強信息技術和數據分析在審計中的運用，並積極為具備相應條件時（如疫情防控限制措施解除後）執行現場審計做好準備。根據會計師事務所審計工作計劃安排及與公司的溝通，會計師事務所擬於2020年6月29日出具審計報告。
如果俄羅斯6月份疫情防控仍未結束，導致會計師無法進入俄聯合公司現場實施審計，常規審計手段不可行或無法獲取充分、適當的審計證據時，進而影響到出具審計報告時間或意見類型時，會計師將盡早與被審計單位溝通，必要時商請其及時向相關監管部門反映年報審計工作，同時也將考慮合理審慎地採用非常規審計手段，並積極與監管部門溝通，彙報已經實施的審計程序及可以獲取的審計證據。
六、上網公告附件
詳見同日披露的中審眾環會計師事務所《關於延期出具蘇州揚子江新型材料股份有限公司2019年年度財務報表之審計報告的專項說明》。
七、報備文件
（一）第四屆董事會第十九次會議決議
特此公告
蘇州揚子江新型材料股份有限公司
二○二○年四月二十日
本文源自中國證券報
