證券代碼：600422 證券簡稱：昆藥集團 公告編號：2020-037號
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
擬續聘的會計師事務所名稱：中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱“中審眾環”）
一、擬聘任會計師事務所的基本情況
(一)機構信息
1.基本信息
（1）成立日期：中審眾環始創於1987年，是全國首批取得國家批准具有從事證券、期貨相關業務資格及金融業務審計資格的大型會計師事務所之一。2013年11月，按照國家財政部等有關要求轉製為特殊普通合夥制。
（2）內部治理架構和組織體系：中審眾環建立有完善的內部治理架構和組織體系，事務所最高權力機構為合夥人大會，決策機構為合夥人管理委員會，並設有多個專業委員會，包括：戰略發展及業務規劃管理委員會、風險管理與質量控制委員會、人力資源及薪酬考核委員會、財務及預算管理委員會、國際事務協調委員會、專業技術及信息化委員會等。
（3）註冊地址：湖北省武漢市武昌區東湖路169號2-9層。
（4）執業資質：中審眾環已取得由湖北省財政廳頒發的會計師事務所執業資格（證書編號：42010005），是全國首批取得國家批准具有從事證券、期貨相關業務資格及金融業務審計資格的大型會計師事務所之一，具有美國公眾公司會計監督委員會（PCAOB）頒發的美國上市公司審計業務資質，獲得軍工涉密業務諮詢服務安全保密條件備案資格。
（5）是否曾從事證券服務業務：是，中審眾環自1993年獲得會計師事務所證券期貨相關業務許可證以來，一直從事證券服務業務。
（6）承辦公司審計業務的分支機構相關信息：
公司審計業務由中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）雲南亞太分所（以下簡稱“中審眾環雲南亞太分所”）具體承辦。中審眾環雲南亞太分所成立於2015年（其前身為1983年成立的雲南會計師事務所，2015年全部業務和執業團隊轉入中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）），負責人管雲鴻。中審眾環雲南亞太分所已取得由雲南省財政廳頒發的會計師事務所分所執業證書（證書編號：420100055302），註冊地為雲南省昆明市盤龍區131號匯都國際C座6層，2019年末擁有從業人員340人，其中註冊會計師114人，自成立以來一直從事證券服務業務。
2.人員信息
（1）首席合夥人：石文先。
（2）2019年末合夥人數量：130人。
（3）2019年末註冊會計師人數及近一年的變動情況：1,350人，2019年較2018年新增365人，減少188人。
（4）是否有註冊會計師從事過證券服務業務及其2019年末人數：是，2019年末從事過證券服務業務的註冊會計師900餘人。
（5）2019年末從業人員總數：3,695人。
3.業務規模
（1）2018年度業務收入：116,260.01萬元。
（2）2018年淨資產金額：7,070.81萬元。
（3）上年度上市公司年報審計情況：
2018年上市公司年報審計家數為125家；截止2020年3月1日，上市公司年報審計家數為159家。2018年上市公司收費總額為17,157.48萬元，主要行業涉及製造業，房地產業，電力、熱力、燃氣及水生產和供應業，農、林、牧、漁業，批發和零售業，信息傳輸、軟件和信息技術服務業等，中審眾環具有公司所在行業審計業務經驗。2018年上市公司資產均值為1,252,961.59萬元。
4.投資者保護能力：
中審眾環每年均按業務收入規模購買職業責任保險，並補充計提職業風險金，累計賠償限額4億元，目前尚未使用，可以承擔審計失敗導致的民事賠償責任。
5.獨立性和誠信記錄：
中審眾環不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形；中審眾環最近3年未受到刑事處罰、行政處罰和自律處分；中審眾環最近3年累計收（受）的行政監督管理措施為中國證監會各地證監局出具的15封警示函，已按要求整改完畢並向各地證監局提交了整改報告。
(二)項目成員信息
1.人員信息
（1）擬簽字項目合夥人：陳榮舉，中國註冊會計師，承辦過多家上市公司、擬上市公司的財務報表審計和專項審計工作，從事證券服務業務工作20年，具備相應專業勝任能力，未在其他單位兼職。
擬簽字項目合夥人是否從事過證券服務業務：是
（2）擬項目質量控制複核人：李玲，中國註冊會計師，註冊稅務師，曾主持多家上市公司、擬上市公司、大中型國企的財務報表審計、改制審計及專項審計及複核工作，從事證券服務業務工作20年，現為中審眾環會計師事務所風險控制委員會副主任，雲南質控中心負責人，具備相應專業勝任能力，未在其他單位兼職。
擬項目質量控制負責人是否從事過證券服務業務：是
（3）擬簽字註冊會計師：陳瑋，中國註冊會計師，承辦過多家上市公司、擬上市公司的財務報表審計和專項審計工作，從事證券服務業務工作10年，具備相應專業勝任能力，未在其他單位兼職。
擬簽字註冊會計師是否從事過證券服務業務：是
2.上述相關人員的獨立性和誠信記錄情況
（1）項目合夥人、質量控制複核人和簽字會計師等相關人員不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。
（2）項目合夥人、質量控制複核人和簽字會計師等相關人員最近3年未受到刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律處分。
(三)審計收費
本期審計費用為人民幣 150 萬元，其中財務報告審計費用 110 萬元，內部控制審計費用40 萬元。本期審計費用按照被審單位規模和參與項目各級別人員工時費用定價，公司 2019年度財務報告審計費用價格較2018年下降30萬元，內部控制審計費用價格與 2018 年度相同。
二、擬續聘會計師事務所履行的程序
(一)公司董事會審計與風險控制委員會履行的程序
經公司董事會審計與風險控制委員會已對中審眾環的基本情況、執業資質相關證明文件、業務規模、人員信息、專業勝任能力、投資者保護能力、獨立性和誠信狀況等情況進行了充分了解和審查，並對2019年的審計工作進行了評估，認為中審眾環具備證券期貨相關從業資格，項目人員具有從事證券服務業務的從業經驗，能夠滿足公司未來審計工作的需要，在對公司2019年度財務報告進行審計的過程中，恪盡職守，遵循獨立、客觀、公正的職業準則，履行了必要的審計程序，收集了適當、充分的審計證據，有效地完成了公司委託的業務，同意公司繼續聘請中審眾環為2020年度財務報表及內部控制審計機構，並同意將該議案提交公司董事會審議。
(二)公司獨立董事關於續聘會計師事務所的事前認可及獨立意見
獨立董事對公司聘請2020年度審計機構事項進行了事前認可，認為：中審眾環在公司2019年度的財務審計和內控審計工作中，恪盡職守、勤勉盡責，具備較強的服務意識、職業操守和履職能力，公司財務報表真實、準確、完整地反映了公司的整體情況，能夠客觀、公正地發表審計專業意見，較好地完成了公司委託的工作。鑑於此，我們同意繼續聘請中審眾環為2020年度財務報表及內部控制審計機構，並同意將該議案提交公司董事會審議。
獨立董事對該事項發表如下獨立意見：中審眾環具有從事證券業務的執業資質和勝任能力，同時在2019年度的財務審計和內控審計中，恪盡職守、勤勉盡責，具備較強的服務意識、職業操守和履職能力，保持專業的執業水平，能夠獨立、客觀、公正地發表審計意見，公司財務報告真實、準確、完整地反映了公司的整體情況，較好地完成了公司委託的審計工作。公司董事會在審議《關於續聘公司2020年度審計機構的預案》時，相關審議程序履行充分、恰當。鑑於此，我們同意繼續聘請中審眾環為2020年度財務報表及內部控制審計機構，並同意將該議案提交公司股東大會審議。
(三)公司董事會對續聘會計師事務所相關議案的審議和表決情況
公司於2020年3月29日召開的九屆董事會二十五次會議以9票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關於聘請公司2020年度審計機構的預案》。
(四)本次聘任會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，並自公司股東大會審議通過之日起生效。
特此公告。
昆藥集團股份有限公司
2020年3月31日
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