突發,眾華所被暫停承接新證券業務,8家IPO在會企業或受影響

11月20日,財政部、證監會發布《關於責令眾華會計師事務所(特殊普通合夥)暫停承接新的證券業務並限期整改的通知》,這也是繼利安達所、瑞華所、立信所之後,第四家被暫停承接新的證券業務的會計師事務所。

此次整改通知對眾華會計師事務所(以下簡稱:眾華所)提出三項要求:

一是責令眾華所自第二次行政處罰之日(2019年10月28日)起暫停承接新的證券業務;

二是自第二次行政處罰之日起,眾華所應根據向財政部、證監會提交的書面整改計劃,於2個月內完成整改並提交整改報告;

三是在整改和接受核查期間,眾華所首席合夥人、審計業務主管合夥人、質量控制主管合夥人和相關簽字註冊會計師不得離職、辦理退夥或轉所手續。

眾華所整改完成後,財政部、證監會將對其整改情況進行核查,根據核查情況做出是否允許眾華所回覆承接新的證券業務的決定。

覽富財經統計,截至11月21日聘請眾華所作為審計單位的IPO在會企業共有8家。其中,主板企業1家,為西上海汽車服務股份有限公司 ;中小板企業2家,分別為深圳科安達電子科技股份有限公司、重慶順博鋁合金股份有限公司;創業板企業3家,分別為深圳市翔豐華科技股份有限公司、江蘇海晨物流股份有限公司、上海海融食品科技股份有限公司;科創板企業2家,為蘇州工業園區凌志軟件股份有限公司、普元信息技術股份有限公司。

突發,眾華所被暫停承接新證券業務,8家IPO在會企業或受影響

覽富財經瞭解到,今年以來,眾華所因在執行審計業務過程中未能勤勉盡責,兩次受到證監會行政處罰,分別涉及此前備受市場關注的雅百特案和聖萊達案。

雅百特(002323)2015年年報、2016年中期報告、2016年第三季度報告均存在虛假記載,被證監會處以責令改正,給予警告,並處以60萬元罰款的行政處罰。

作為雅百特的審計單位,眾華所被證監會處以責令改正,沒收業務收入54萬元,沒收違法所得12萬元,併合計處以174萬元罰款的行政處罰;簽字註冊會計師孫勇、顧潔被處以警告,並分別處以8萬元罰款的行政處罰。

也是在2015年,聖萊達(002473)因通過虛構影視版權轉讓業務、虛構財政補助等方式累計虛增收入2000萬元,虛增淨利潤1500萬元,通過虛增行為導致聖萊達2015年度扭虧為盈,構成信息披露違法行為,被證監會處以責令改正,給予警告,並處以60萬元罰款的行政處罰。

同樣作為審計單位,眾華所被證監會處以責令改正,沒收業務收入35萬元,並處以105萬元罰款的行政處罰;對簽字註冊會計師孫勇、戴光宏給予警告,並分別處以10萬元罰款的行政處罰。


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