11月5日，中國人民銀行突發通知，準備在河北省、浙江省、深圳市試點開展大額現金監控管理！
中國人民銀行是我國境內所有銀行的主管，中國人民銀行不是傳統意義上的商業銀行，是國務院的下屬部門。
所以說，這個新政非常重磅！釋放了很多“重要信號”，與你息息相關，下面請看詳細解讀。
（中國人民銀行官網）
問題1：大額現金監管，多少錢才算大額？
對公賬戶：管理金額起點均為50萬元。
對私賬戶：管理金額起點分別是河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。
機智的你，此時一定想到了：把大金額拆分成幾個小金額分別取出，不就可以繞過監管了？
所以，新政針對這種想法，又做補充說明：並須針對拆分、現金隱匿過賬等規避監管、“偽大額現金交易”情形制定防範措施，既監測單筆超過起點金額的交易，也監測多筆累計超過起點金額的交易。
問題2：什麼時候開始全面實施？
現在只是試點徵求意見稿，下月通過後將啟動，試點時間為2年，不排除會有擴大試點範圍 。
問題3：提現會變得困難嗎？
不影響正常、合理的用現需要，但是要接受嚴格的審核、管理、登記。銀行客戶提取、存入起點金額之上的現金，應在辦理業務時進行登記，要求企業提供規範的現金日記賬。
一、銀行新政釋放四大重要信號
重大信號1：大額現金廣泛使用蘊含較大風險
央行表示，近年來，非現金支付快速發展，但現金需求有增無減。尤其是大額現金廣泛使用，容易被腐敗、偷逃稅、洗錢等違法犯罪活動利用，蘊含較大風險。各國普遍強化對大額現金的管理。我國大額現金管理存在監管覆蓋面有限、法律效力不足等薄弱環節，亟待強化。
按照國務院要求，央行研究了加強我國大額現金管理的具體措施。我國各地經濟金融情況各異，部分地區先行先試是當前形勢下推進大額現金管理的有效路徑，有助於在控制風險的前提下驗證最佳的操作層面方案，逐步推廣合理用現理念，為建立大額現金管理長效機制奠定基礎。
“私戶避稅”、“現金髮工資避個稅”，在很長一段時間流行著，因為確實難以被發現和監管，公司裡有以老闆、業務人員、財務名義專門開的私人賬戶，幾乎成為“避稅專用道”了。
有了銀行的強勢加入，可以說補齊了反偷逃稅的最後一塊拼圖。
重大信號2：銀稅互動，信息共享
根據文件，試點行要求銀行業金融機構報送大額現金業務信息，包括取現預約、存取現登記、分級審核、風險信息等。加強自身大額現金分析水平，對銀行業金融機構報送的大額現金業務信息區分行業、用途、金額進行分析，掌握大額現金流向，預判大額現金業務風險。在確保個人信息安全和嚴格規範信息用途的前提下，與相關部門交流、共享信息。
試點行指導銀行業金融機構將預約、登記、風險防範要求與反洗錢大額和可疑交易報送、自身業務流程及信息系統有機結合，實現大額現金業務信息的整合、歸集，提高信息採集效率及準確性。
有了銀行私戶、公戶的大額業務交易的信息以後，再結合個稅申報系統裡的信息，就可以鎖定到底這個私戶是屬於哪個企業在使用了。
這在信息技術大數據處理之下，比對分析鎖定，這些程序是很容易實現的，而絕對不是危言聳聽。
重大信息3：特定行業企業大額提現設額度標準
人民銀行杭州中心支行對浙江省批發零售、房地產銷售、建築、汽車銷售行業，分別確定各行業企業大額現金提取額度標準。指導銀行業金融機構對於企業超出額度的取現業務，引導使用非現金支付方式。確有大額提現需要的，銀行業金融機構在預約環節加強管理提示，在取現環節加強交易資料真實性審核，在後續環節重點關注客戶現金使用情況。浙江省住房和城鄉建設（房地產）主管部門要加強房屋交易資金監管、嚴格落實商品房預售資金監管制度。
重大信號4：非現金支付方式監控到位
人民銀行杭州中心支行對浙江省批發零售、房地產銷售、建築、汽車銷售行業，分別確定各行業企業大額現金提取額度標準。指導銀行業金融機構對於企業超出額度的取現業務，引導使用非現金支付方式。
確有大額提現需要的，銀行業金融機構在預約環節加強管理提示，在取現環節加強交易資料真實性審核，在後續環節重點關注客戶現金使用情況。
同是加強資金流動監管，為什麼會對非現金支付方式，就如此放心？
中國人民銀行（央行）除了監管各大銀行外，早在2017年底就把微信財付通、支付寶等第三方支付機構“收編”，納入監管體系之下。現在可以集中力量打掃現金支付的“盲區”。
二、為何選擇河北、浙江和深圳？
1、此次試點為何選擇這三個地區？
央行表示，基於各地現金流通使用實際及管理基礎，選擇在河北省、浙江省、深圳市進行試點。其中，河北省銀行業金融機構大額現金業務管理基礎較好，浙江省、深圳市均為全國現金投放重點區域，浙江省一些行業大額用現情況突出，個人賬戶大額用現情況突出，深港之間人民幣現鈔跨境流動普遍。
據悉，央行在研究試點方案的過程中充分聽取了銀行業金融機構及其客戶意見，廣泛徵求了相關部門、地方政府、專家學者意見，最終確定的試點內容儘可能多地採納了各方意見。試點結束後，央行將評估試點成效，修改完善大額現金管理措施內容。同時，將統籌研究現金管理制度，為相關管理措施在全國推廣創造更好的條件。
2、試點期擬定2年 河北先行
《通知》對河北省、浙江省、深圳市人民銀行分支機構，相關銀行業金融機構提出了開展大額現金管理試點工作的原則要求，明確了試點任務、保障措施和實施計劃。
試點為期2年，分地區分階段實施。第一步，在河北省全面規範商業銀行大額現金業務，探索邢臺市房地產行業、秦皇島市醫療行業企業記錄並報告大額現金交易。
第二步，待河北省試點穩定開展後，在浙江省、深圳市推廣全面規範商業銀行大額現金業務試點內容，並在浙江省探索批發零售、房地產銷售、建築、汽車銷售行業企業大額取現及用現額度管理，在深圳市探索強化對私賬戶大額用現管理、加強大額現金出入境及香港地區人民幣現金業務情況監測，選擇適宜地市探索推動個人收入報告措施。
三、大額現金管理先行先試政策解讀
1、為什麼要開展大額現金管理？
近幾年來，雖然我國非現金支付業務迅速發展，但流通中現金總量平穩，大額現金交易量繼續增長，大額現金支取成為流通現金的重要投放渠道。越來越多的大額現金交易集中在特定領域、特定人群、特定時期，現金流通綜合效率不高，給國家治理現代化帶來負面影響。一些發達國家普遍把大額現金管理作為社會治理和國際合作的重要內容，採取從嚴從緊的管控措施。適應當前形勢需要，
我國亟需加強大額現金管理，保障合理需求，抑制不合理需求，為遏制利用大額現金進行違法犯罪提供支撐。2、大額現金管理的依據是什麼？
現金管理一直是我國重要的財務管理制度和金融管理制度。《中華人民共和國中國人民銀行法》規定人民銀行的基本職能是“發行人民幣，管理人民幣流通”，《現金管理暫行條例》規定現金管理的職責是“各級人民銀行應當嚴格履行金融主管機關的職責，負責對開戶銀行的現金管理進行監督與稽核。開戶銀行依照本條例和中國人民銀行的規定，負責現金管理的具體實施，對開戶單位收支、使用現金進行監督管理”。十九大以來，黨中央、國務院明確提出了健全金融監管體系、守住不發生系統性風險的底線和強化監管以及提高防範化解金融風險能力等一系列的具體要求。
3、大額現金管理的內容是什麼？
（1）從現金實物的角度，
建立健全大額現金服務與管理措施，以此來適時滿足社會經濟發展的需要，進一步優化現金流通環境和降低全社會管理成本。（2）合理設立大額現金管理的金額起點，絕大部分日常經濟活動單筆現金使用量在金額起點以下。
（3）分析、引導、規範並重管理，採取銀行存取、交易收付和收入申報以及本外幣出入境等環節相關措施，大力營造減少不合理使用現金的社會氛圍，優化現金服務，整合現有資源，不斷提升大額現金管理水平。
4、大額現金管理不會影響到社會公眾的日常經濟活動。
（1）目前我國如現金、票據、轉賬、網上、移動等支付方式多且應用廣，多元化支付方式能夠滿足絕大多數社會公眾日常生產生活的需要；
（2）絕大多數社會公眾日常現金使用量，都會低於規定的大額現金管理金額起點，不會受到任何不便影響；
（3）廣大社會公眾應正確理解《中華人民共和國商業銀行法》規定“商業銀行辦理個人儲蓄存款業務，應當遵守存款自願、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則”，現金存取只是其中一種形式，存取自由的前提都是合法的。只要客戶依規履行登記義務，大額存取現並不受到限制；
（4）對主動提出現金服務需要的社會公眾來說，銀行業金融機構會提前做好現金服務保障措施，進一步提高現金服務水平。
5、大額現金管理與現有現金管理措施的關係？
大額現金管理的措施都是立足於優化和提升現金服務水平，與現有管理措施的關係是統一的、銜接的。
（1）現有措施的規範。對現有規定不明確、不統一的制度進行明確、規範、統一。
（2）現有措施的補充。實施重點行業風險防範、特定行業限額和個人收入報告以及信息交流與共享相關制度。
（3）現有措施的提升。依託銀行業金融機構大額現金存取業務，優化處理流程，提升現金服務，形成監管合力。
6、大額現金管理工作如何推進？
我國地域遼闊，文化差異大，經濟金融發展不平衡。大額現金管理牽涉面廣、影響廣泛。基於此考慮，現階段按照先試點後推廣、先易後難、先存取後收付的思路，選擇大額現金業務具備代表性、覆蓋度較大、總量具備一定梯度，且公共服務管理和社會管理基礎較好的部分地區， 以銀行業金融機構大額現金存取為切入點，營造大額現金管理社會氛圍，並積極與特定行業、特殊領域大額現金收付和收入申報相關部門溝通，形成共識，研究措施，共同推進大額現金綜合管理措施，及時完善薄弱環節和不足，儘快形成可複製推廣的實踐經驗，為下一步全國推進提供決策參考。
在銀行網絡與監管方式齊備的情況下，監控個人資金動態已不是難事，難的是大額現金的流向比較難以掌握，不過國家對大額現金的流向要出手了！
其實這也不是第一次央行對大額現金進行監管，還記得2017年7月1日實施的《中國人民銀行關於非銀行支付機構 開展大額交易報告工作有關要求的通知》政策嗎？
非銀行支付機構應當以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算並報告下列大額交易：
（一）當日單筆或者累計交易額人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現金收支。
（二）非自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發生當日單筆或者累計交易額人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含 20 萬美元）的款項劃轉。
（三）自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發生當日單筆或者累計交易額人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含 10 萬美元）的境內款項劃轉。
（四）自然人客戶支付賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆或者累計交易額人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含 1 萬美元）的跨境款項劃轉。
簡單來說這些情況，會被重點監管！
新出的這個（公開徵求意見稿）正好也給各位老闆和財務提個醒，對於我們公司來說私戶避稅路子行不通了！
四、最後給大家幾個提醒
1）銀行稅務共享信息
銀行、稅務已經共享信息，私人賬戶的資金異常變動很容易被發現。各地金融機構與稅務部門等合作加大，老闆私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都面臨管控。
2）大數據比對分析
稅務部門想檢查企業的經營情況是否存在異常，發票數據，納稅申報數據是否真實，大數據都會自動比對分析，一旦檢測出動態數據比對不對，稅負率偏低，系統將會自動報警。
3）虛開發票絕對不行
最新稅收分類編碼和納稅人識別號的大數據監控機制，可能將有更多企業因為歷史欠賬虛開發票被識別出來。
4）不要再用個人銀行賬戶隱藏公司收入
一旦被查，補繳稅款是小事，還要繳大量滯納金和罰款，如果構成犯罪，那可是要承擔刑事責任的。
⊙素材來源：中國人民銀行、會計頭條、稅來稅往。由眾智財稅智庫撰寫發佈。
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