一、 重要提示
1.1 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
1.2 公司全體董事出席董事會審議季度報告。
1.3 公司負責人艾立華、主管會計工作負責人吳松青及會計機構負責人（會計主管人員）龔妮保證季度報告中財務報表的真實、準確、完整。
1.4 本公司第三季度報告未經審計。
二、 公司主要財務數據和股東變化
2.1 主要財務數據
單位：元 幣種：人民幣
■
非經常性損益項目和金額
√適用 □不適用
2.2 截止報告期末的股東總數、前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位：股
2.3 截止報告期末的優先股股東總數、前十名優先股股東、前十名優先股無限售條件股東持股情況表
□適用 √不適用
三、 重要事項
3.1 公司主要會計報表項目、財務指標重大變動的情況及原因
3.2 重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
√適用 □不適用
2018年3月2日，根據中國證券監督管理委員會證監許可[2017]2350號文核准，公司向社會公開發行面值總額人民幣691,000,000.00元可轉換公司債券，自2018年9月10日起可轉換成公司A股普通股，截至2019年9月30日，累計共有47,000.00元可轉債已轉換成公司股份共2,162股。初始轉股價格為35.69元/股，最新轉股價格為21.43元/股。
3.3 報告期內超期未履行完畢的承諾事項
□適用 √不適用
3.4 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生重大變動的警示及原因說明
證券代碼：603989 證券簡稱：艾華集團 公告編號：2019-058
債券代碼：113504 債券簡稱：艾華轉債
轉股代碼：191504 轉股簡稱：艾華轉股
湖南艾華集團股份有限公司
第四屆董事會第六次會議決議的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
湖南艾華集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）第四屆董事會第六次會議於2019年10月29日以通訊方式召開，本次會議由公司董事長艾立華先生召集主持，本次會議通知於2019年10月18日以專人遞送、傳真及電子郵件等方式送達給全體董事、監事和高級管理人員。應參加會議董事7人，實際參加會議董事7人。公司監事、高級管理人員列席了本次會議。本次會議的召集、召開和表決程序符合有關法律、法規和《公司章程》的規定，會議形成的決議合法有效。會議審議並通過了以下議案：
一、審議通過了《關於會計政策變更的議案》。
《關於會計政策變更的公告》（ 公告編號：2019-060）詳見2019年10月31日公司指定信息披露媒體《證券時報》《中國證券報》《上海證券報》《證券日報》和上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）。
公司獨立董事對本議案發表了獨立意見，具體內容詳見2019年10月31日刊登於上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）上的《獨立董事關於公司會計政策變更的獨立意見》。
表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權。
二、審議通過了《公司2019年第三季度報告》。
《公司2019年第三季度報告》詳見2019年10月31日公司指定信息披露網站上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）。
表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權。
特此公告。
湖南艾華集團股份有限公司
董事會
2019年10月29日
證券代碼：603989 證券簡稱：艾華集團 公告編號：2019-059債券代碼：113504 債券簡稱：艾華轉債
第四屆監事會第六次會議決議的公告
本公司監事會及全體監事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
湖南艾華集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）第四屆監事會第六次會議於2019年10月29日在公司辦公樓三樓會議室召開，本次會議由公司監事會主席黃遠彬先生召集主持，本次會議通知於2019年10月18日以專人遞送、傳真及電子郵件等方式送達給全體監事。應參加會議監事3人，實際參加會議監事3人。本次會議採取現場表決的方式召開。本次會議的召集、召開符合《中華人民共和國公司法》及《公司章程》的規定。會議審議並通過了以下議案：
一、審議通過了《關於會計政策變更的議案》。
公司根據財政部相關文件要求，對公司會計政策進行相應變更，符合相關法律法規的要求及公司的實際情況，變更後的會計政策有利於更加客觀、公允的反映公司的財務狀況和經營成果，符合公司及所有股東的利益。本次會計政策變更的程序符合相關法律法規和《公司章程》規定，同意公司本次會計政策變更。
表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權。
二、審議通過了《公司2019年第三季度報告》。
經審議，監事會同意湖南艾華集團股份有限公司2019年第三季度報告，並對公司編制的2019年第三季度報告發表如下書面審核意見：
1．2019年第三季度報告的編制和審議程序均符合法律、法規、公司章程和公司內部管理制度的各項規定。
2．2019年第三季度報告的內容和格式均符合中國證監會和上海證券交易所的各項規定，所包含的信息能從各個方面真實反映出公司的經營管理和財務狀況等事項。
3．未發現參與2019年第三季度報告編制和審議的人員有違反保密規定的行為。
4．2019年第三季度報告真實反映了本報告期公司的實際情況，所記載事項不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，所披露的信息真實、準確、完整。
監事會
2019年10月29日
證券代碼：603989 證券簡稱：艾華集團 公告編號：2019-060
關於會計政策變更的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳 述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
●本次會計政策變更，是公司根據財政部於 2019 年9月19日新發布的《關於修訂印發合併財務報表格式（2019版）的通知》（財會〔2019〕16號）的相關規定進行的調整。
●本次會計政策變更，僅對公司合併財務報表格式和部分科目列示產生影響，不涉及對公司以前年度的追溯調整，也不會對當期和本次會計政策變更之前公司總資產、負債總額、淨資產及淨利潤產生任何實質性影響。本次會計政策變更無需提交公司股東大會審議。
一、本次會計政策變更概述
財政部於 2019 年 9 月 19 日頒佈了《關於修訂印發合併財務報表格式（2019版）的通知》（財會〔2019〕16號）（以下簡稱“《修訂通知》”）對合並報表格式進行了修訂，要求執行企業會計準則的企業按照會計準則和《修訂通知》的要求編制 2019 年度合併報表及以後期間的合併財務報表。根據《修訂通知》的要求，公司結合《修訂通知》的要求對合並財務報表格式進行相應調整。
2019 年 10月 29 日，公司召開第四屆董事會第六次會議和第四屆監事會第六次會議，審議通過了《關於會計政策變更的議案》。公司獨立董事對此發表了同意的獨立意見，本次會計政策變更無需提交股東大會審議。
二、本次會計政策變更的主要內容
根據《修訂通知》要求，公司對合並財務報表格式進行調整，具體如下：
1．根據新租賃準則和新金融準則等規定，在原合併資產負債表中增加了“使用權資產”“租賃負債”等行項目，在原合併利潤表中“投資收益”行項目下增加了“其中：以攤餘成本計量的金融資產終止確認收益”行項目。
2．結合企業會計準則實施有關情況調整了部分項目。
（1）將原合併資產負債表中的“應收票據及應收賬款”行項目分拆為“應收票據”“應收賬款”“應收款項融資”三個行項目。
（2）將“應付票據及應付賬款”行項目分拆為“應付票據”“應付賬款”兩個行項目。
（3）將原合併利潤表中“資產減值損失”“信用減值損失”行項目的列報行次進行了調整。
（4）刪除了原合併現金流量表中“為交易目的而持有的金融資產淨增加額”“發行債券收到的現金”等行項目。
（5）在原合併資產負債表和合並所有者權益變動表中分別增加了“專項儲備”行項目和列項目。
三、本次會計政策變更對公司的影響
本次會計政策變更，僅對公司合併財務報表格式和部分科目列示產生影響，不涉及對公司以前年度的追溯調整，也不會對當期和本次會計政策變更之前公司總資產、負債總額、淨資產及淨利潤產生任何實質性影響。
四、公司董事會、監事會、獨立董事關於本次會計政策變更的意見
（一）董事會意見
本次會計政策變更，是公司根據財政部於 2019 年9月19日新發布的《關於修訂印發合併財務報表格式（2019版）的通知》（財會〔2019〕16號）的相關規定進行的調整，本次變更僅對公司合併財務報表項目進行相應調整，不會對當期及會計政策變更之前公司財務狀況、經營成果產生實質性影響，符合公司的實際情況，不存在損害公司及股東利益的情形。
（二）監事會意見
（三）獨立董事意見
本次會計政策變更是根據財政部於 2019 年9月19日新發布的《關於修訂印發合併財務報表格式（2019版）的通知》（財會〔2019〕16號）的相關規定進行相應變更，符合財政部、中國證券監督管理委員會、上海證券交易所的相關規定，能夠客觀、公允地反映公司現時財務狀況和經營成果，符合公司及所有股東的利益。本次變更後會計政策的決策程序，符合有關法律、法規和《公司章程》的規定。同意公司執行會計政策變更。
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