風之眼
銀行的壞賬是如何產生的？
分析我國銀行業的壞賬產生原因，可以分為兩段說明，就是以1995年10月1日《商業銀行法》實施為界，1995年10月以前，銀行壞賬形成原因是銀行法律地位不明確、相關經濟法律不完善、國有企業改制遺留問題等客觀原因；1995年10月以後，銀行壞賬產生的主要原因是商業銀行自身管理問題。
一是有的商業銀行轉型不到位、沒有確立“企業化”的經營思想。1992年我國確立建設社會主義市場經濟體制，到1995年5月《商業銀行法》、《擔保法》出臺，10月1日實施，是國有專業銀行向商業銀行轉型期，這期間乃至到現在商業銀行業都沒有做到徹底轉型，在市場定位、經營思想、人員管理上，都沒有建立符合市場需要的經營體制、機制，官商思想，機關意識嚴重，沒有深入地對市場可能發生的市場風險、操作風險、信用風險、道德風險、法律風險等，進行專業的前瞻性研究，並採取有針對性的防範措施。在用人上，有的行任人唯親、不看能力看關係、看金錢，對專業人才重視不夠。時到今天，還有的國有商業銀行新提拔的高級管理人員不會使用電腦打字、寫文章，有的信貸人員不會分析企業報表。
二是銀行業經營環境過於寬鬆，沒有在經營上“練內功”的壓力。
其一是國家財政、稅務對銀行業優惠政策太多。銀行業稅前提取風險撥備、呆壞賬核銷和處置，應該與企業壞賬準備金、存貨減值準備的提取，標準、條件一樣，不能給予特殊政策；銀行用風險撥備核銷貸款，實質是用應繳財政資金衝抵壞賬，財政應該逐筆審核、有關部們要追究銀行董事長、行長的責任，而不是他們內部只追究具體經辦人的責任；原則上，除不可抗力造成的貸款壞賬外，不得在稅前利潤中核銷。
其二是市場競爭不夠。外資銀行沒有進入、民辦銀行“門檻”偏高，金融市場競爭不夠充分，銀行躺著都賺錢；大家想想如果沒有馬雲等的第三方支付、沒有支付寶等的衝擊，現在銀行是啥情況？為什麼經常有企業破產，為什麼沒有銀行破產、倒閉？
其三是人民銀行對存貸款利率管理過於寬軟。現在銀行存貸款利差可能是歷史上最高的時期，有的行商業銀行一年期流動資金貸款年利率接近15%，比一年期存款利率高出接近12.5%，這樣的利率差，讓“傻子”做行長都賺錢！這也是前幾年“資金脫實向虛”、社會上人人搞融資的原因。
就這樣銀行還埋怨“金融環境不好”、“金融生態不夠優化”、“銀行是弱勢群體”，只顧伸手要環境、要條件、要政策，不練內功、不加強管理、不重視人才、不完善流程機制是“壞賬”產生的根本原因。
失敗者的思考
銀行壞帳的產生是多方面的，關鍵是我國的企業過去都是國有企業，以後也是國有的，這樣的產權不分的制度是非常突出的問題，所以經營者是代表國家進行的責任是不明確的，個人是不能承擔這樣大的責任的，所以對他們的個人利益是沒有什麼影響的 主要是貸款客戶無錢還款或信用卡客戶消費不還產生的。不同的事情有不同解決辦法，如信用卡欠款，銀行會催收，貸款的話，國家有規定每年按貸款餘額按一定比例提出壞賬準備金，出現符合條件的壞賬可以轉銷。個人房貸客戶的話可以收房拍賣等。
