餘仲文
商業銀行是以經營工商業存放款為主要業務的高負債高風險貨幣經營企業。
有效地對商業銀行經營進行風險管理，是現代商業銀行發展的客觀要求，對商業銀行的發展意義重大。
在商業的經營過程之中，面臨很多不確定因素，及其容易導致商業經營過程中蒙受經濟損失，嚴重的會造成銀行破產，從而對國民經濟帶來巨大的破壞。
近年來，我國商業銀行針對操作風險也給出了一些措施，譬如加強內部控制，實施問責制等措施，一定程度上規避了操作風險，但是，隨著市場經濟的深入發展，我國商業銀行還面臨來源於信用風險、利率風險等共計10類風險。小編簡要分析如下，僅供參考。
1、信用風險
信用風險是商業銀行的經營風險中最重要的風險。
信用風險是指銀行的借款人或者交易對象不能按照事先達成的協議履行義務的潛在可能性。
作為銀行，是以信用為基礎的企業，隨著我國經濟的發展，商業銀行面臨的風險也逐漸增加，而信用風險仍然是最為重要的風險。
目前我國商業銀行信用風險主要表現在貸款結構失衡。不良資產數量巨大、資產結構單一、資產與負債期限結構不合理等問題上。
雖然目前為止商業銀行的盈利性非常好，但是我們必須對信用風險的一系列表現引起重視，才能有效分散商業銀行風險。
2、利率風險
利率風險是指市場利率的變動的不確定性對商業銀行帶來的損失。
利率的變化會讓商業銀行的實際收益與預期收益發生背離，讓實際收益收益低於預期收益，為商業銀行帶來損失。
目前，我國商業銀行的利率風險管理較為簡單被動，我國的利率風險更多根源為體制性風險，國家的利率政策調整會直接造成商業銀行利率風險。
一旦商業銀行缺乏對利率風險的有效管理，就加大了自身風險。但是目前我國商業銀行針對利率風險缺乏管理與規避的有效手段，並且利率風險量化管理落後。
商業銀行的利率風險主要表現在存在嚴重存短貸長現象、由於市場競爭而使商業銀行存貸款利差縮小、利率變化讓商業銀行面臨選擇權風險。
3、流動性風險
是指銀行本身掌握的流動資產不能滿足即時支付到期負債的需要,從而使銀行喪失清償能力和造成損失的可能性.流動性風險,一方面是一種本原性風險,就是由於流動性不足造成;另一方面,也是最常見的情況,是其它各類風險長期隱藏,積聚,最後以流動性風險的形式爆發出來.從這種意義上講,流動性風險是一種派生性風險,即流動性不足,可能是由於利率風險,信用風險,經營風險,管理風險,法律風險,國家風險,匯率風險等風險源所造成的,銀行最終陷入流動性風險中不能自拔.
4、匯率風險
是指本幣或外幣匯率升值或貶值,使商業銀行的資產在持有或者運用過程中蒙受損失的可能性.
5、市場風險
是指商業銀行投資或者買賣動產,不動產時,由於市場價值的波動而蒙受損失的可能性.主要取決於商品市場,貨幣市場,資本市場,不動產市場,期貨市場,期權市場等多種市場行情的變動.
6、法律風險
是指因為對法律條文的歧義,變遷,誤解,執行不力,規定不細緻等原因導致無法執行雙邊合約,造成銀行面臨損失的可能性
7、經營風險
是指商業銀行在日常經營中,發生各種自然災害,意外事故,程序或控制失控,工作人員失誤及欺詐,使銀行面臨的風險.
8、管理風險
是指股東,董事或者高級管理人員不稱職,或者不誠實,使銀行面臨損失的可能性.
9、國家風險
即國家信用風險,是指借款國經濟,政治,社會環境的潛在變化,使該國不能按照合約償還債務本息,給貸款銀行造成損失的可能性.
10、競爭風險
就是金融業同業競爭造成銀行客戶流失,質量下降,銀行盈利減少,從而增大銀行風險,威脅銀行安全的可能性.
用心讀熱點
商業銀行的高槓杆運營決定了它的高風險性。區別於一般的企業，商業銀行的資產構成當中，高大97%以上為存款，對於商業銀行來說即是負債，而僅有小部分為自有資產或股權資產。由資本結構可以瞭解到，債務的槓桿作用在於債權較高的企業相對於0債權的企業來說，其對市場的反映更為靈敏，一旦市場出現蕭條傾向，高槓杆企業將會面臨比低槓桿企業高几倍甚至幾十倍的風險。這就是商業銀行高風險性的來源。 另外，由於商業銀行受到政策的影響很大。政府的政策對於商業銀行效益有很大的影響。
