如何判定商業承兌匯票真實貿易背景的5個標準財經頭條網

如何判定商業承兌匯票真實貿易背景的5個標準

如何判定商業承兌匯票真實貿易背景的5個標準，一直以來，銀行行業票據空轉是很多企業直接或間接獲得融資的有效途徑。

所謂票據空轉，即是銀行開具一些“無真實貿易背景的商業匯票”，這些票據看似能在市場上流通，但其實失去了真實貿易背景，票據流轉風險就會大大增加，而這種現象一旦形成規模，形成一種趨勢。很有可能形成票據市場的“灰犀牛”後果也是不堪設想的。

如何判定商業承兌匯票真實貿易背景的5個標準

如何核查真實貿易背景的承兌匯票成了規避票據空轉的首要問題。真實貿易背景下，不論是在票據風險控制或是票據流通性上，都會得到極大地認可。所以真實貿易背景的商業票據，(商票或者銀票)對票據市場，都有著不可或缺的作用。

在金融行業強監管的背景下，銀行票據空轉現象減少。票據市場也有陣處於“低迷”的狀態。而長久來看，票據市場依舊朝氣蓬勃。但無真實貿易的背景的票據，並未完全消除，這樣來看，只是監管是不夠的。因此，審查票據真實性貿易，是規避票據空轉的有效途徑!

如何審核票據真實性呢?

首先，購銷合同的審查，其中包括合同編號、合同地點、簽訂時間。購銷雙方的全稱，企業雙方的公章或合同章。另外，包括合同細節在內的其他要求都需要審查。

其次，稅務發票審查，其中包括髮票金額審查、簽訂日期、持票人等等發票要素的審查，以確保真實貿易。

另外，有很多真實商品交易並不需要開具發票，或者是開具發票的週期過長，比如建築裝飾行業。而這種票據的審查方式則是從稅收政策上進行核實，確保業務的合規性。

其他輔助審查措施

可以根據企業年度審計的資產負債表等進行審核，如通過貸款卡在銀行信貸登記諮詢系統中能查詢到該企業上年度的財務報表，視同該報表已符合規定，即貼現申請人只需提供即期的相關報表。

審查過程中如有疑問，相關可要求客戶提供商品貨運單複印件，進項發票和進貨合同，承兌行出具的審批文件等其他可證明真實貿易背景的資料。

如何判定商業承兌匯票真實貿易背景的5個標準

經收款人回頭背書給出票人，並由出票人申請貼現的商業匯票，具有融資性嫌疑，不得買入;對貼現申請人位於商業匯票第三背書人(含)之後，且其名稱與出票人名稱一致的票據，應查清其回頭背書原因，並辨識其是否合理，在確保真實貿易背景的前提下方可買入，並將調查情況記錄並留檔保存。

如何判定商業承兌匯票真實貿易背景的5個標準，審核票據貿易真實背景，是票據風險控制的根本，自然也就成為了風控重要的操作項目。而票據貿易真實了，才能助力票據市場規範化發展。

票據空轉風險頻發，該如何防範？

國內關於防範金融業“脫實向虛”的呼籲已持續多年，但近兩年來“脫實向虛”現象卻日益嚴重，大量資金在金融業內部自轉。比如，票據“空轉”套利，人為創造了大量存款，導致金融數據的失真。嚴重擾亂了正常的經營秩序，也極大地造成了金融資源的浪費，並帶來了越來越大的金融風險。

1、進一步提高對票據業務合規性的重視，相關監管制度和體系需與經濟發展保持同步。由於經濟活動的日益廣泛和深入與管理制度、管理能力的不同步，一些漏洞就很容易被不法分子鑽破。因此，制度上應儘快堵漏和完善。

2、提高對違法違規行為危害性的認識。往往金融領域出現的一些新事物，人們更願意將其理解為“創新”，持積極正面的評價，很少有人去質疑，心理上沒有防備，理所應當地接受、模仿，生怕自己跟不上時代創新的步伐。因此，對“金融創新”要保持一定的警惕，發現苗頭，要及時跟進分析，避免更大的糾錯成本。

3、認真開展票據業務大檢查。應該說，票據業務每年都在查，但仍然有很多問題未被發現，一是因為問題隱蔽，常規的檢查不會被查出；二是檢查停留在表面，未對一些問題給以予應有的關注，檢查深度不夠，僅僅表面的檢查，會被表象矇蔽；三是未結合企業檢查，雖然現在的企業眾多、情況複雜，但只要是虛假的，順藤摸瓜，肯定有蛛絲馬跡。

4、嚴格落實監管責任，加大票據違規處罰力度。監管部門在檢查處罰方面仍然在手下留情，對待問題柔性解決的多，因此對違規違紀行為的震懾力不足，造成違規成本低，尤其對主要領導追責力度不夠，造成了金融業的行為底線不斷降低。國外對金融機構的處罰是以數億、數十億、數百億美金為處罰手段的，而反觀國內，10萬、20萬、30萬，不痛不癢，根本遏制不了這些違規、違法行為。