已销售未开票后补开票怎么处理？
本月按照无票销售入账、申报、交税，下月补开发票，只在申报表上的"无票销售"栏内填制负数，在有发票销售栏填上补开发票的数据.如有新的开票数据，将补开票数据合计到一起.
已销售未开票后补开票怎么处理本月的未开票销售，申报时以不开发票收入申报.下月开发票后冲减销售收入申报.下月补开发票后，申报时写申报说明，让专管员签字后，在申报表附表2上冲减申报的销售收入.
上个月做了未开票收入，并且已经做了凭证，这个月要怎么冲回啊？怎么做账？纳税申报表上怎么填写？
1、会计做账
先用红字凭证冲出上月未开票收入，再做蓝字凭证收入
2、申报
增值税申报表附表一，未开票收入填负数.并写申报说明，当专管员签字
上月已做增值税未开票销售收入，本月开票如何冲回原已做未开票收入，怎么做分录？
无票收入
借：现金/银行存款(无票)
货：主营业务收入(无票)
货：应交税费-应交税金-增值税(销项税)(无票)
报税时，在申报软件上发票信息子项下有"无票销售和纳税检查调整",在这一项中将这笔无票收入填上，系统自动会计算出税额，有误差可以调整和账上一致.当你生成附表的时候，就在增值纳税申报表附表一中显示出这笔无票的，未开具发票销售这一栏.
如果以后不开票就这样了
如果开票：账务处理如下：将前期的无票收入冲回
借：现金/银行存款(无票)
货：主营业务收入(无票)
货：应交税费-应交税金-增值税(销项税)(无票)
同时，按开票金额做账如下：
借：现金/银行存款(开票)
货：主营业务收入(开票)
货：应交税费-应交税金-增值税(销项税)(开票)
报税时：在申报软件上发票信息子项下有"无票销售和纳税检查调整",在这一项中将以前做的无票收入有负数填上.这样就可以了。