近年来， 越来越多的企业注重强化合规管理防范合规风险， 这里不得不提到我国企业强化合规管理的两个重要转折点。一是2 0 0 1 年1 0 月中国加入W TO， 合规管理开始逐步被中国企业接受并迅速发展， 这是企业“ 走出去” 必面对和解决的问题， 也是企业完善治理结构的需要。我认为， 此前国内的大部分企业特别是民营企业， 基本上遵循合法经营，合规经营的意识存在普遍性欠缺。二是刚过去不久的2 0 1 7 年3 月， 中兴通讯与美国政府就出口管制调查案件达成和解，中兴通讯将支付约8 . 9 亿美元的刑事和民事罚金， 此外， 美国商务部工业与安全局对中兴通讯的3 亿美元罚金被暂缓， 是否支付将依据未来七年中兴公司对协议的遵守， 并继续接受独立的合规监管和审计的结果而确定国商务部是否将中兴通讯从出口限制名单中移除。中兴通讯事件直接促使中国企业建立合规管理体系和防范合规风险的重视程度大大加强， 积极参与与推进合规体系建设的企业、机构也显著增多。
强化合规管理， 首先要研究透彻什么是合规？“ 合规”一词是由英文“c o m p l i a n c e ”翻译而来。它通常包含以下三个方面的内容：（ 1 ）遵守法规，即企业所在地的法律法规和监管规定；（2） 遵守规制， 即企业内部规章包括企业的商业行为准则；（ 3 ）遵守规范，即职业操守和道德规范等。从遵守法规角度来看， 合规就是企业要遵守经营活动所在地的法律法规， 确保企业的经济活动符合“ 公共利益” 。如果企业能够按照法律的规范性要求行事， 企业在所在地的经营就有了合法性， 企业的经营行为也受当地当地的法律与法规所保护。从遵守规制角度来看， 合规就是企业要遵守内部的规章和制度。不同的企业会根据外部环境和内部管理的需要， 制定出企业内部的规章和制度， 以此来约束企业的商业行为， 引导企业的各层级员工按照规制开展经营活动， 各项行为达到企业规制的要求。
从遵守规范角度来看， 合规就是企业在遵守法规和规制的同时， 还要求员工遵守相应的职业操守和道德规范。这对企业的员工行为提出了更高的要求， 即要求员工在工作中形成规则意识， 做到行为自觉， 形成良好的自律。
除此以外， 合规还与反腐败和商业贿赂密切相关。反腐败和商业贿赂是合规管理的重要切入点，我司也遵循这一要点，在2 0 1 5年推出了《反商业贿赂告知函》， 贯彻于对外商业行为的各个环节， 同时开通了“ 审计邮箱” 和“ 审计热线” ， 收集企业运营环节的违法违规信息并进行处置， 这对强化企业合规管理发挥了重要作用。
强化合规管理， 其次要弄明白为什么要合规？ 举一个很简单的例子， 企业遭遇传统商业风险陷入经营困境， 往往还可以拖延几年而不垮，甚至还有机会改善经营扭亏为盈。但是， 一个企业如果涉及严重违规， 往往一朝覆亡。我认为， 强化合规不仅在于防范和化解合规风险， 而且对于企业管理体系的完善以及企业文化的提升有着深远的影响。只有清楚强化合规的重要意义， 才会使企业从应对外部监管压力而被动地接受合规， 上升到自觉主动地推进合规，即从“ 要我合规”到“ 我要合规”。而从完善和提升企业治理水平出发，强化合规管理可以赋予企业更加丰富的内涵和外延价值， 它有助于企业化解合规风险，推动企业完成管理体系再造， 支持企业文化重构， 形成良好的合规文化， 也能够帮助我国企业成功的走出去， 应对全球商业竞争带来的多元挑战。强化合规管理， 也是企业转型升级的重要抓手。中兴通讯事件发生后， 越来越多的企业认识到企业通过合规管理， 有助于减少其因违法违规而受到法律制裁或监管处罚的可能性， 相应避免或控制企业财产或声誉受损的不利后果。企业作为专门为客户提供产品或服务的特殊机构， 其经营活动受到各种因素的影响而始终与风险为伴， 所以其经营过程就是管理风险的过程， 这就要求企业建立一整套有效管理各类风险的职业行为规范。随着企业的经营活动日益综合化， 业务和产品越来越复杂， 对其合规风险管理的要求也越来越高。
随着中国企业逐步适应经济全球化与国内监管环境的日趋完善， 企业合规管理正逐渐从消极、被动地应付转变为积极主动地将之用于业务发展的方向过渡。合规管理不再仅仅是应付外部监管的需要， 而是企业自身发展转型的需要。因此， 我们企业应该积极行动起来， 通过主动识别合规风险， 主动避免违规事件的发生， 主动采取各项纠正措施以及适当的惩戒措施， 持续修订相关制度管控流程， 以确保企业合规稳健运行。
