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1、我們是P2P公司，現在接入銀行存管，付給第三方的接入費用幾十萬，在財務上怎麼處理合適？
P2P資金存管平臺費用，類似於租用一個場所存放貨物、並由存管方代理收發貨物。所以其存管費用相當於租金，應按受益期攤銷：借銷售費用-平臺使用費，貸銀行存款。
2、請問，個稅由公司承擔分錄怎麼寫？借：應付職工薪酬-工資 營業外支出 貸：銀行存款貸 應交稅費-代扣個人所得稅 這個分錄對嗎？
公司代付個稅的核算，直接關係到個稅部分是否能在企業所得稅前扣除。所以計提工資時，是不含稅工資換算為包含個稅工資為計提金額的，同時也包含職工承擔的五險一金。
例如：某職工實發工資3888元，個人承擔五險一金600元，個稅12元。換算：應納稅所得額=12/0.03=400元，實際應付工資=600+3888+12=4500元。驗算：個稅=（4500-600-3500）*0.03=12元，實發工資=4500-600-12=3888元。
所以計提工資分錄為：
借：成本費用科目4500
貸：應付職工薪酬-應付工資4500
3、事業單位訂購的制服屬於什麼科目？
事業支出-辦公費。
4、我老闆新註冊的一個小規模公司，經營範圍是門窗的安裝、維修、售後，現在有一個問題就是我們公司門窗之類的東西全部都是市場買的，根本就沒有正規發票，就沒有辦法計入成本，所以做賬的時候也就沒有成本這塊，每次都是多交所得稅，這樣的做法可以嗎？雖然是小規模公司，但是長期下去都沒有成本這塊，可以嗎？稅務局會認可這種做法嗎？
因為是查賬徵收，所以賬務要健全，否則稅務可能會核定。建議取得正規發票。
如果無法取得發票，可以考慮核定徵收，具體情況建議與主管稅務機關溝通一下。
5、18年收到繳納17年的稅費，而且17年沒有計提，現在怎麼做分錄，需要計提嗎？
做以前年度損益調整即可。
6、房租發票已開，未付款，如何做賬？預提房租怎樣做賬？
計提或攤銷：
借：成本費用科目
貸：預付賬款（或應付賬款）
收到發票付款：
借：預付賬款（或應付賬款）
應交稅費-應交增值稅-進項稅額（認證後如果可抵扣）
貸：銀行存款
僅僅收到發票、認證後如果可抵扣
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：預付賬款（或應付賬款）
7、如果我們不要求開專票，是不是加油站就可以不確認收入，不用交稅？我們在充卡時，他只給開具了油卡充值，不徵稅的發票。還有，我們充油卡要求加油站開具增值稅普通發票，他們說只能開卷式票，是不是這樣？
1、並不是不開發票就不用繳稅，只是暫時可以不確認收入掛著往來賬而已；
2、加油站應根據稅法規定開具發票，拒不開具的可向稅務機關舉報。
8、請問發放工資的應交稅費－個人所得稅為啥是在貸方？
發放工資時要把個人所得稅扣下來，代職工交到稅務機關。所以根據代扣代繳法定義務，扣下的個稅屬於企業對稅務機關的負債，應當記在應交稅費-應交個人所得稅的貸方。
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