摘要：未來，費控報銷市場將出現明顯的分層。
在日常刷新聞的時候，無意中看到這家叫 Brex 的公司，吸引我的是那兩個年僅22歲的創始人，以及他們豐富的創業經歷。
01 成立3年融資超6億美元，Brex 是誰？
亨利克-杜布格拉斯的母親不理解，為什麼他想要成為像扎克伯格那樣的人。直到收到來自蘋果的法律警告文書，他的父母更是加深了這份不理解，並哀求他能夠停止黑客行為，不要在網絡上胡鬧。
那一年，這個來自巴西的少年亨利克-杜布格拉斯才14歲。收到警告文書的原因，是他創建了一家在線遊戲公司，其中涉及了侵權行為。
利用在線遊戲公司賺來的錢，亨利克-杜布格拉斯接著成立了一家教育公司。初衷很簡單，他想去美國斯坦福讀書，在申請留學期間，他了解到巴西人很少知道如何申請到美國留學。為了“造福”那些和他一樣想去美國留學的孩子，他創建了這家教育企業。
不過，沒有投資人願意將大筆的資金交給這個15歲的孩子，於是，這段創業因為資金不足失敗了。
但這段創業經歷，讓他收穫了80萬個用戶，也算小有成就了。
16歲那年，他遇到了同樣崇拜扎克伯格的少年——弗朗西斯奇。
弗朗西斯奇對支付服務非常著迷。兩人一拍即合，創辦了金融服務企業 Pagar.me ，為線上商家提供商品銷售、數據追蹤、結賬清算等一系列服務。
如願以償，兩人將企業從巴西搬到了硅谷，並且融資了3000萬美元。
2016年，Pagar.me 以15億美元的金額被收購，那時企業已經有100位員工了。
同年秋天，兩人進入斯坦福大學讀書。
入學沒多久，兩人加入了企業孵化機構 Y Combinator，並打造了 VR 創業項目——Beyoud。
然而，虛擬與現實並不是他們擅長的領域，三週後，兩人便及時止損了。不過好在，Y Combinator 幫助他們對支付服務有了更加深刻的認知。
杜布格拉斯開始總結自己的創業路，發現在這三段創業中，不僅收穫了大量的人脈，還得出一個結論：初創企業貸款難 。
初創企業在夾縫中生存，銀行不願接受風險，創業者為企業信用卡發愁。
2017年4月，想清楚的杜布格拉斯，與弗朗西斯奇攜手創建了為創始人提供信用卡服務的企業——Brex。
對於這家企業的成立， PayPal 聯合創始人 Max Levchin and Peter Thiel、Visa 的前 CEO Carl Pascarella、硅谷最大孵化器 Y Combinator 等都讚不絕口。
Brex 也以行動來回報他們的認可：融資7輪，最新一輪融資高達2億美元，兩年內成為獨角獸企業......
之後，他們從斯坦福退學，全心全意地打理 Brex。
Brex 的業務流程極其簡單，用戶在提供必需的信息，綁定銀行卡後，幾分鐘內就可以獲得批准，並且不需要個人擔保、信用支票和保證金，批准後即可使用。
要知道，很多信用卡的申請流程都需要一週的時間。
在交易結束後，用戶也不會收到瑣碎的流水單，Brex 會在月底將賬單整理後發送到用戶的企業賬戶中。
Brex 稱，它可以使員工在報銷上節省50%的時間，每人每月可以節約26分鐘。
據 SaaS 產品集中管理工具 G2 Track 統計顯示，Brex 的用戶評分中，使用便捷為9.6分，高於其他產品平均值1分；質量優秀為9.2分，高於其他產品平均值0.7分；易於設置為8.6分，高於其他產品平均值0.1分。
一家僅有不到10名員工的小型企業創始人講述了他們用 Brex 的原因：“大多數的信用卡公司拒絕了我們，因為我們是一家小型初創企業，但是 Brex 立即說‘是’。它為我們節省了很多時間來處理申請流程和客戶支持。”
他還將 Brex 稱作“簡單易用的名片”，並對考慮 Brex 的其他人建議：“如果您有一家初創公司，這就是您的公司名片，我不知道為什麼有人會選擇 Brex 以外的 '傳統'信用卡。”
如此高的用戶評價，是 Brex 業績最好的證明。
02 國外的“費控報銷”工具，長啥樣？
在國外，是沒有“費控報銷”這個概念的。他們將 Brex 類的企業統稱為“費控管理”。因為，他們的國家的發票 invoice，僅僅是一筆交易的憑證，不僅沒有稅務部門蓋章，有的甚至手寫。
美國是個全民信用卡的社會，一卡走遍全國。
究其原因，首先，美國的信用體系相對完善，人們習慣於先寄賬單後付款；其次，銀行會對使用信用卡消費的人提供非常誘人的福利，比如免費開卡、大幅度額外折扣、分期支付零利率等；除此之外，信用卡的盜用保護能力非常強大，並有保險和索賠功能。
全球六大信用卡品牌，除了中國銀聯、日本吉士美（JCB）之外，全部來自美國：
維薩（VISA） 由位於美國加利福尼亞州三藩市的 Visa 國際組織負責經營和管理；
萬事達（Master Card）1966年成立於美國；
運通（AE ）1850年成立於紐約；
大萊（Diners Club）1950年成立於紐約。
維薩和萬事達都做過企業信用卡的生意。2019年10月，運通也推出了新業務——針對初創企業的企業信用卡。像 Brex 一樣，交易全程無需用戶企業提供保證金或個人擔保。
在美國做費控管理生意的企業還有很多。
比如 Divvy，它也是將目光瞄向初創企業，與 Brex 不同的是，Divvy 是一家純 SaaS 廠商，利用免費支出平臺將智能卡技術、軟件和人員結合在一起，給用戶提供無縫的支出管理體驗。從 CEO 到實習生，都可以擁有無風險的企業卡。
Expensify 則是通過用戶拍下收據照片進行上傳，系統自動抄錄後進行分類和編碼，繼而提交。它可以將多級審批工作流程與財務軟件直接同步，為用戶節省時間。
Concur 的業務主要集中在商旅上。1993年成立，1998年 IPO 上市，2014年被 SAP 收購，被收購時 Concur 已有2.3萬企業用戶，年收入高達7億美元。Concur 可以隨時隨地管理及分享差旅行程，讓費用管理“動”起來。
Pleo 以採購為主，允許企業向員工分發支付卡，管理人員能夠實時瞭解企業支出，還能夠靈活地對卡的額度進行控制，將費用自動分類並集成等，
Certify 是基於 Web 的商旅軟件提供商。他能夠自動進行費用報告創建和移動數據捕獲，主要服務於醫藥醫療和金融領域。
03 國內費控市場，“殺”成紅海？
2019年11月18日，Brex 的創始人杜布格拉斯和弗朗西斯奇來到北京，現身分貝通總部。
其實這不是 Brex 與分貝通的第一次見面了，在那一個月前，分貝通創始人蘭希與聯合創始人施偉就曾受邀前往 Brex 總部，進行了交流。
分貝通從國內高頻的使用場景入手，提供聚合服務。它將機票、 酒店、火車票、用車、用餐、外賣等功能齊聚一身，員工通過 APP 移動端可直接預訂，消費後無需結算報銷。
用戶企業可以根據個人需求選擇付款方式。用戶企業的付款方式分為兩種：預存和結算。每個月用戶都可以提前將錢充值到企業賬戶中，也可以定期與分貝通進行結算。
分貝通將企業的常規支出劃分為“三張卡”——企業卡、個人卡和商務卡。個人卡與企業卡主要針對採購與員工激勵，商務卡則是面向商旅。它還與釘釘、企業微信等協同辦公軟件打通，根據企業需求靈活設置權限、規則等。
在國內，做費控報銷的企業不止分貝通一家。
成立於2014年的易快報，僅2019年一年就獲得了三輪融資。
易快報有完善的預算費控流程，從事前預算到事中控制再到事後分析，把握全程的費用管控。對接發票平臺、第三方消費平臺、網銀、財務軟件、協同辦公平臺，提供標準開放 API ，實現全面集成，數據互聯。
每刻報銷成立於2015年，作為釘釘的財務費控深度合作伙伴，業務集中在商旅預訂、費用報銷、全流程費用管控服務。
它的智能識票、私車公用、航班低價預測功能，使報銷更加智能，並在2019年獲得兩輪融資。
Cloudpense （雲簡）作為2015年成立的智能費控與財務共享平臺，也建立了屬於自己生態。
它的外部生態合作伙伴包括了攜程商旅、同城商旅、滴滴企業版、餓了麼、京東、支付寶、微信等，主要服務中大型企業客戶，並於2018年獲得京東領投的 A 輪融資。
漢得信息於2016年成立了企業商旅及費用報銷管理軟件匯聯易。
它打通企業消費、報銷、入賬全流程，讓員工有了簡單快速的報銷體驗，讓管理層有了高效的可視化管理，讓財務部門有了高效率、協調且合規的工作感受。匯聯易在2018年獲得由軟銀投資的1億元 C 輪融資。
諸如此類的企業還有很多。那麼，國內的費控報銷領域為何如此繁榮？細探發現，政策影響排在首位。
金稅三期的推出和落實，讓不少企業守住“底線”，虛開發票、虛抵進項稅額等現象幾乎被一網打盡。費控報銷軟件緊跟政策，打造無需企業錄入發票功能，直接與商家對接，省去開發票-錄入的環節，避免出現票貨分離、改變產品名稱、虛造資金流的情況，從源頭上保證了發票的真實性和可信性。
“營改增”的正式落地，使包括酒店業、餐飲業在內的商戶被正式納入電子發票的開票範圍。電子發票系統可以與企業內部的 ERP、CRM、費控報銷系統打通，有利於企業整合賬務信息，及時給企業提供決策支持。
據 fsTEAM 軟件以及沙利文數據中心數據顯示，中國電子發票開具量從2013年的0.1億張增長至2017年的13.1億張，年複合增長率高達238.3%。
據每刻報銷發佈的2019電子發票發展指數預測，2022年，電子發票將會達到500億張，電子發票時代已至。
費控報銷系統可以讓電子發票無需打印，直接上傳，使企業降低人工與物料成本，更加高效報銷。
與國外不同，中國幾乎不會使用支票，信用卡在企業中也沒有發揮較大的價值，畢竟中國不是一個以信用卡消費為主的國家。因此，在中國，移動支付的成熟大大助力了費控報銷企業的興盛。
移動支付時空限制小，隱私度較高，且方便管理。艾瑞公佈數據顯示，2019年上半年中國第三方移動支付市場份額比較集中：支付寶（阿里）在 Q1、Q2 分別佔據了53.8%和54.2%的市場份額；財付通（騰訊）在 Q1、Q2 分別佔據了39.9%和39.5%的市場份額。
隨著移動終端的普及，移動支付市場進一步擴大，三大運營商——移動、電信、聯通的加入，使競爭逐漸激烈。2017年，中國銀聯也參與進來，打造了雲閃付 APP。
支付寶、財付通等普及使人們更加適應移動支付，費控報銷系統才能順勢而生，如虎添翼。
最後，環保問題也不可忽視。每刻報銷綠色環保指數指出：10萬張對公報銷單=30萬張 A4 紙=100棵樹，80萬張消費申請單=270棵樹，50萬張火車票=180棵樹，250萬張出租車票=135棵樹。
因此，使用費控報銷系統，可以從源頭上減少對紙質的損耗，保護環境。
04 費控報銷的路，走向何方？
一週前，分貝通拿下3600萬美元的B+輪融資，由國內外多家企業服務領域的資本（宜信金融科技產業基金和Ribbit Capital、斯道資本、Glade Brook Capital、IDG資本、華創資本等）參與，對於當前環境下的 ToB 創業企業來說，是首肯企業服務，更是對費控報銷領域未來之路的看好。
其實費控報銷簡單來說就是三方面的內容：辦公採購、餐飲和出行。這塊大蛋糕，巨頭們是不會錯過的。
2011年，百度3.06億美元入股去哪兒網，賦予了自己商旅基因；
狂砸200億元在糯米，加強在餐飲方面的能力。
阿里的商旅領域有阿里商旅和飛豬。
2013年，阿里又投資了在路上，並且戰略入股窮遊網；
天貓、1688等電商平臺足夠滿足辦公採購需求；
口碑、餓了麼、盒馬鮮生更是開啟了阿里的餐飲時代。
騰訊於2011年投資了藝龍網後，又在2014年投資了同程網；
2015年斥資10億美元入股美團、大眾點評；
2019年，騰訊連續申請騰訊打車、出行等多個商標，加碼出行市場。
京東有電商平臺作為辦公採購的基礎，也在2014年初收購了今夜酒店特價，投資了途牛。
美團更是集合商旅、餐飲等能力於一身。
在攜程的官網信息中，也可以看到很多費控報銷、協同辦公和財務軟件的企業名字：企業微信（騰訊）、雲之家（金蝶）、致遠互聯、泛微、費控寶、匯聯易、Concur、友報賬（用友）、Cloudpense 等。
騰訊有了企業微信做底層導流，釘釘作為阿里的協同辦公系統，字節跳動也有飛書這個協同辦公軟件的支撐，未來一定會直接拿下用戶層，從業務端切走，跳過傳統的財務軟件，將費控報銷的能力掌握在自己的手裡。
那麼，這一切，大概就與傳統費控報銷企業無關了。
由此，我們預測：未來，費控報銷市場將出現明顯的分層——BATJ 等巨頭會壟斷所有的中小型企業。
傳統的費控報銷企業就只能服務與中大型企業用戶，除此之外，他們個性化的部分也會逐漸顯現，併成為 BATJ 等巨頭企業的費控報銷能力主要提供方之一。
當然，成為其（ BATJ 等）核心 ISV 的可能也不是不存在。
畢竟，費控報銷這片神秘之海，還有很多未能探索的海域，等著他們慢慢發現......
文章部分內容參考：《美國為什麼不用移動支付:根本沒必要》、《創業神話：兩個22歲小夥不到兩年創造一家估值11億美元的公司 》《彼得·蒂爾投資了一個信用卡公司，根據融資情況給創業公司髮卡》
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