筆者一直認為，要想做好信貸業務，對一些基礎的問題要有清晰的瞭解。一般認為，信貸業務包含授信對象、金額、期限、利率、還款方式、還款來源、用途、擔保方式等八個要素，清晰瞭解這八個要素是做好信貸業務的基礎，接下來，本文將在介紹信貸本質、信貸八大要素的基礎上，一併對與八大要素相關的主要風險點進行分析和介紹，希望能對您從事信貸業務有幫助。
一、信貸的本質
信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸是指以銀行為中介、以存貸為主體的信用活動的總稱，包括存款、貸款、結算、擔保等業務。狹義的信貸通常指銀行等信貸機構發放貸款的行為。本文僅從狹義的角度討論信貸。
要想從事好信貸業務，需要對信貸有更深層次的瞭解，就信貸而言，究其本質，信貸是指將資金的使用權在一定期限內有償讓渡給其他人，並在貸款到期時收回資金本息以取得收益的行為，是資金使用權的一種有償讓渡。對信貸的通俗解釋：用別人的錢辦自己的事，用明天的錢辦今天的事。
信貸業務本身是一種授信行為，從金融學的角度，信用包括履約意願和履約能力兩方面，信貸機構在辦理信貸業務時需要對借款人的還款意願和還款能力進行調查和了解，並且需要在調查和了解的基礎上進行評估，並根據評估情況決定是否對借款人授信以及授信的額度和期限。
二、信貸的八大要素及需要注意的主要風險點
一般認為，信貸業務包含授信對象、金額、期限、利率、還款方式、還款來源、用途、擔保方式等八個要素。我們分別介紹如下：
要素1：貸款對象
向銀行申請貸款的客戶，必須滿足貸款通則、三個辦法一個指引、商業銀行授信工作指引、商業銀行法等的規定以及本機構對授信對象的基本要求。信貸機構一般將客戶分為兩類，第一類是公司類客戶；第二類是自然人客戶。
風險點1：為不具備主體資格或主體資格有瑕疵的借款人發放貸款
風險表現：
1、借款人沒有《營業執照》、《事業單位法人證書》或《身份證明》，特殊行業沒有《生產經營許可證》或《企業資質等級證書》；
2、借款人是法人分支機構但未經法人機構授權；
3、借款人不具備完全民事行為能力。
防控措施：
1、嚴格按規定對借款人主體資格進行調查，對企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶申請貸款的必須到工商部門或主管機關調查工商註冊登記情況；
2、對自然人申請貸款的要調查是否具有完全民事行為能力；
3、核對法人代表和自然借款人身份證明；
4、合同無效後按照《合同法》及相關規則進行追責，以彌補損失；
風險點2：向國家限控行業發放貸款
風險表現：
貸款流向“五小”（浪費資源、技術落後、質量低劣、汙染嚴重的小煤礦、小煉油、小水泥、小玻璃、小火電等）和兩高一剩（高耗能、高汙染及產能過剩）等國家限制、控制甚至淘汰類的行業。這類行業本身就對社會發展存在不良的影響，加上國家政策（如稅收、財政等）的限制，很難有大的發展，甚至可能成為政府直接勒令退出市場和破產關閉的對象，從而造成信貸機構不良貸款和呆賬、壞賬的出現。
防控措施：
1、信貸人員應在貸前審查中，對照產業目錄對限制類、淘汰類等的規定，認真檢查借款人的經營範圍是否為國家限控行業，嚴格限制這類行業進入貸款程序，以防造成信貸機構的損失。做到以下“六不準”：
（1）不準向淘汰類和禁止類項目發放貸款；
（2）不準向環評不達標、環保記錄差的企業發放貸款；
（3）不準向鋼鐵、鋁冶煉、銅冶煉、鐵合金等高耗能行業中屬於限制類的新建項目和淘汰類項目發放貸款；
（4）不準向關停範圍能耗高、汙染重的小火電項目發放；
（5）不準向列入淘汰類的落後工藝技術、設備及產品發放。
2、核實借款用途是否用於限控行業。雖然有些企業在貸款審查時提交的材料表明確實符合貸款條件，但是在真正取得貸款後，卻將貸款違規用於其他用途。這就需要信貸機構加強貸後的風險管理，貸後對貸款企業進行定期和不定期的實地檢查，以及財務報表等的檢查，以獲得貸款用途的真實信息；
3、實地調查，核實提供資料和生產經營情況的真偽；
4、對於違規人員要及時追責。
附1：2016整體信貸投向指引（僅供參考）
優先支持類：
（1）新能源、新一代信息技術、新材料、高端裝備製造等具有較大發展潛力的戰略新興產業。
（2）文化創意、節能環保、醫療健康行業、航空航天、先進軌道交通裝備、電子信息、現代農業、新能源汽車、國防科技、輕工紡織、石油化工、現代教育等國家重點支持項目。
（3）具有一定資源優勢、技術優勢、壟斷特徵，產品可替代程度低的環保型科技創新類行業。
（4）工信部近兩年重點支持的七大行業：智能化建設、互聯網管理、鋼鐵落後產能淘汰、新能源車推廣、軍民融合、鹽業改革、海洋工程。
適度支持類：
旅遊業、汽車行業、食品飲料行業、鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備製造、機械設備製造、電氣機械和器材製造、電子信息製造業、電力行業、現代物流、批發、零售、住宿餐飲業等運行平穩、風險適中的行業。
注：批發零售類不含鋼鐵貿易、煤炭貿易、鐵礦石貿易、鐵精粉貿易等批發零售行業中風險很高的子行業。
審慎介入類：
房地產、建築、紡織服裝、有色金屬、化工、煤炭、鋼鐵等風險較大，出現結構性產能過剩且短期內難以明顯好轉的行業。
嚴格控制或退出類：
煤化工、水泥、平板玻璃、造紙等行業國家明確淘汰落後產能的行業，主要包括小鋼鐵、小水電、小水泥、小煉油、小煤窯、小玻璃、小造紙、小礦山、小化工、小藥廠、小火電等行業。
風險點3：受理不符合准入條件的客戶申請
風險表現：
信貸機構會根據不同的信貸產品設置基本的准入條件，該風險點表現為受理了不符合准入條件借款人的借款申請。
防控措施：
嚴格根據不同產品的准入條件進行審核，任何一項不符，即拒絕受理借款申請，不讓一筆不符合條件業務進入調查環節。
附2：全款車抵押業務准入條件及不予受理情形
全款車抵押業務准入條件（民間金融領域）
1、年齡18週歲到60週歲的具有完全民事行為能力的自然人;
2、信用狀況良好，有固定職業或企業經營正常，有可預見的還款來源；
3、有明確的借款用途，借款用途合理、合法；
4、有本地戶口，外地戶口需要在業務開展城市長期居住和工作；
5、借款人是車輛的所有權人；
6、車輛牌照是本地牌照；
7、車輛在5年以內，車型可以是轎車或商務車；
8、登記證、行駛證、駕駛證、保險單、備用鑰匙等齊全；
9、購車3個月以上（購車3個月以內慎入）。
禁止進件（不予受理）的情形
1、年齡在18週歲（不含）以下，或在60週歲（不含）以上；
2、無具體貸款用途或貸款用途不符合公司貸款規定；
3、不能按照公司要求如實完整提供相應材料的；
4、提供虛假證明材料，如虛假的營業執照、租賃合同、購銷合同、產權證明、銀行賬戶流水、擔保人收入證明等；
5、有不良信用記錄的；
6、車輛屬於發生過重大事故車輛；
7、有犯罪記錄、勞改、勞教、刑滿釋放人員等；
8、車輛改裝、二手車修理及車貸行業從業人員；
9、其他情形。
注：以上准入條件及不予受理情形供參考，由於借貸機構的風險偏好、各地情況不同，從事車貸業務的借貸機構可根據自己的情況在上述基礎上進行調整。
附3：流動資金貸款申請應具備的條件：
（一）借款人依法設立；
（二）借款用途明確、合法；
（三）借款人生產經營合法、合規；
（四）借款人具有持續經營能力，有合法的還款來源；
（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；
（六）貸款人要求的其他條件。
以上來自《流動資金貸款管理暫行辦法》
附4：貸款人受理的固定資產貸款申請應具備的條件：
（一）借款人依法經工商行政管理機關或主管機關核准登記；
（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；
（三）借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄；
（四）國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要求的，符合其要求；
（五）借款用途及還款來源明確、合法；
（六）項目符合國家的產業、土地、環保等相關政策，並按規定履行了固定資產投資項目的合法管理程序；
（七）符合國家有關投資項目資本金制度的規定；
（八）貸款人要求的其他條件。
以上轉自銀監會《固定資產貸款管理暫行辦法》
附5：個人貸款申請應具備的條件：
（一）借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規定的境外自然人；
（二）貸款用途明確合法；
（三）貸款申請數額、期限和幣種合理；
（四）借款人具備還款意願和還款能力；
（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；
（六）貸款人要求的其他條件。
以上轉自銀監會《個人貸款管理暫行辦法》
要素2：金額
金額是指銀行等信貸機構給借款人授信的具體額度。信貸機構應該在充分考慮借款人借款需求、借款用途、還款能力、提供的擔保、資信狀況等的基礎上決定授信額度。額度應當適度，應與借款人償債能力和實際需求相匹配，超過其實際償債能力或實際需求或額度不夠都存在風險。超額貸款，貸款客戶可能會挪用貸款，挪用難收，不足額，客戶有可能無法完成項目或尋求其他高息借款，風險同樣很大。
風險點4：過渡授信
風險表現：
對借款人發放了超過其實際償債能力或實際需求的授信。導致上述風險發生的原因是多方面的，包括貸前調查不到位，企業經營與財務信息不完整、不真實，導致決策失誤；選擇授信業務產品單一，以產品特性規避信貸風險的潛力未充分挖掘；信貸審批決策能力不足；由於認識不足、預警信息滯後導致貸後管理不到位等等。
防控措施：
1、一定要分析借款人的借款需求及借款用途，在此基礎上確定其需要多少金額借款才能滿足其需求；
2、依據行業平均的資產負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數等償債能力指標或營運能力指標對比客戶的財務指標，如企業資產負債率遠高於行業平均值、帶息負債比和利息保障倍數遠低於行業平均值時，基本可以認定企業存在過度授信問題；
3、業務部門與風險管理部門要進一步加強協同合作，在貸前、貸中、貸後三個環節實行全流程監控；
4、選擇合適的信貸產品，以產品特性來防範過度授信，尤其要謹防流動資金貸款的短貸長用和固定資產貸款的資本金抽離；
5、要防止集團企業過度授信。
風險點5：授信不足
風險表現：
對借款人發放的貸款無法滿足其實際需求，授信額度不足。很多信貸人員一般會重點關注過渡授信的風險而對授信不足的風險認識不足，過渡授信有風險，授信不足同樣有風險。授信不足額，無法滿足借款人實際需求，借款人有可能無法完成項目或為完成項目尋求其他高息借款，在這種情況下，信貸機構同樣風險很大。對於造成此類風險的原因及防控措施請參照本文對風險點4的分析。
要素3：期限
期限是指是指借貸雙方依照有關規定，在合同中約定的借款使用期限。借款期限應根據借款種類、借款性質、借款用途來確定。在借款合同中，當事人訂立借款期限條款必須詳細、具體、全面、明確，以確保合同的順利履行，防止產生合同糾紛。
風險點6：期限設置不合理的風險
風險表現：
貸款期限可以劃分為短期和中長期。短期貸款又稱流動資金貸款，主要用於滿足企業的流動資金需要；中長期貸款主要包括基本建設貸款、技術改造貸款和房地產貸款。對信貸機構而言，雖然長期貸款的收益較好，但貸款期限越長使得信貸機構的風險越大，增加了出現不良貸款的可能性，令其積累了大量潛在風險。對借款人而言，若貸款期限大於實際需求期限，會導致企業資金過剩，有可能會導致盲目擴大投資、擴張生產甚至進行權益性投資，從而產生更多的風險。若貸款期限短於實際需求期限，又會導致貸款到期無法歸還從而造成逾期、墊款等不良貸款的發生，給信貸機構造成不必要的損失，增加經營風險。
防控措施：
綜合借款人各種因素確定合理的借款期限，借款期限要與借款金額、借款用途、借款人未來現金流等相匹配。
要素4：利率
貸款利率為一定時期內利息量與本金的比率，通常用百分比表示，按年計算則稱為年利率。其計算公式是：利息率= 利息量/ （本金x時間）×100%。利率是貨幣所有者因暫時讓渡貨幣資金使用權而從借款人那裡獲得的一定報酬。
風險點7：貸款利率定價隨意
風險表現：
銀行等信貸機構的主要收入來自於通過發放貸款獲取的利息。貸款如何合理定價是長期以來困擾信貸機構的一個大問題。定價過高，會驅使客戶從事高風險的經濟活動以應付過於沉重的債務負擔，或是抑制客戶的借款需求，使之轉向其他銀行或通過公開市場直接籌資；定價過低，信貸機構無法實現盈利目標，甚至不能補償信貸機構付出的成本和承擔的風險。本風險點體現為信貸機構定價隨意，未按照科學的定價方法對貸款進行定價。
防控措施：
1、遵循風險定價的基本原則；
2、核實借款人資金需求，對借款人資金需求量以及真正需求時間進行相對準確的計算；
3、根據信貸機構自身的實際情況做好成本核算，計算出資金成本，營業成本，資本的目標利潤。；
4、做好違約率和違約損失率的統計，以核算標準貸款違約風險補償率，實時更新數據。；
5、根據貸前現場調查的結果，確定是否具有可貸性，針對準備發放貸款的目標客戶，核算其貸款違約風險補償率。
要素5：還款方式
還款方式是指的借款人以何種方式還款，以個人貸款為例，個人貸款有以下六種還款方式：①到期一次還本付息法;②等額本息還款法;③等額本金還款法;④等比累進還款法;⑤等額累進還款發;⑥組合還款法等。還款方式應根據信貸產品、借款金額、借款用途、借款人現金流等情況確定。
風險點8：還款方式設置不合理
風險表現：
還款方式設置不合理，與信貸產品、借款金額、借款用途、借款人現金流等不匹配。
防控措施：
根據不同信貸產品，結合借款金額、借款用途、借款人現金流等因素確定借款人還款方式，重點關注借款人的現金流，借款人的還款方式必須與其現金流相匹配，小額信貸一般採用等額本息還款法，等額本息一般分為按月等額本息和按季等額本息兩種。
要素6：借款用途
不同的信貸業務有不同的用途，我們首先要區分借款需求和借款用途，借款需求和借款用途是相互區別又緊密聯繫的兩個概念。借款需求是指借款人由於各種原因造成了資金的短缺，即借款人對現金的需求超過了借款人的現金儲備時，就會產生借款的需求。借款需求指的是借款人為什麼會出現資金短缺並需要借款，而借款用途指的是借款的具體去向，它反映借款用於解決哪一方面的資金需要。客戶的借款用途是多種多樣的，可能是需要購買機器設備，可能是流動資金不足，也可能是用於償還銀行貸款，借新還舊。
借款用途應滿足真實、合理、合規、合法等基本要求。
風險點9：借款用途法律風險
1、對借款人借款用途審查不嚴，輕易發放貸款，借款用途不真實或用於限制性、禁止性行業；
2、未再借款合同中對借款用途進行明確界定，對違反借款用途的後果未明確約定；
3、借款人未按照借款用途使用借款；
4、貸後監管不到位，對於貸款人資金流向毫不知情，造成貸款回收困難。
防控措施：
分析借款人借款需求及借款用途，借款用途應滿足真實、合理、合規、合法等基本要求。信貸人員應根據借款人企業實際經營情況或需求對其借款用途進行邏輯推理，並分析、核對其借款金額、用途和購銷合同等因素，判斷借貸用途真實性。重點關注生產經營是否合法合規、借款人是否屬於禁止或限制性行業、被挪用風險大小、購銷合同真偽等事項，並通過財務情況分析甄別借貸用途是否真實合理。
要素7：還款來源
這裡的還款來源指的是第一還款來源，指的是借款人拿什麼錢來還我們，這個問題是貸前調查階段最重要的問題。信貸機構需要通過充分的貸前調查獲得真實、詳盡的信息，對借款人的行業情況、經營管理情況、財務狀況進等行分析，分析借款人未來的還款來源是什麼，是否具備到期足額準時還款的能力。在進行充分考察和評估的基礎上，合理確定貸款金額、貸款期限、還款方式、擔保方式等要素。
就正常還款而言，借款人需要有充足的現金流，而借款人的現金流主要來自於經營活動產生的現金流、籌資活動產生的現金流、投資活動產生的現金流三方面。
經營活動產生的現金流是首要還款來源，信貸機構應當根據瞭解的情況判斷借款人經營活動是否持續、穩定，是否能產生足夠的現金流。如果是以特定經營活動產生的現金流作為還款來源，還要對特定經營活動進行分析，分析其作為還款來源的充分性和可靠程度，並可採取適當方式對其現金流進行一定的控制。
籌資活動產生的現金流主要包括銀行貸款、股東借款或民間借貸等，通常為輔助還款來源，應考察和評估借款人的資信狀況和融資能力，在小額信貸領域，面對以籌資活動產生的現金流為還款來源的客戶一定要慎重。
投資活動產生的現金流主要包括變賣固定資產、無形資產、股權等的款項為還款來源，重點要了解相應還款來源的可行性及變現程度，該類還款來源一般會對企業未來經營產生影響，不應作為主要還款來源。
風險點10：對現金流不足的借款人發放貸款
風險表現：
信貸機構工作人員疏於審查相關數據而向現金流量不足的貸款企業發放貸款，那麼極有可能導致因企業不具有實際上的還款能力而形成不良貸款，或者呆賬、壞賬。有時，即便在貸款企業提供了保證或者抵押、質押的情況下，信貸機構雖然享有優先受償權，但是也很難得到全部的償還。
防控措施：
第一，信貸機構工作人員應認真審查上述現金流量的判斷指標，根據這些指標表明的貸款企業的現金流量情況判斷貸款企業的情況，以及貸款的可能性；
第二，實地盡職調查，全面瞭解借款人的情況，重點調查借款人產（商）品銷售是否正常，對銷售收入採取定期結算或不定期結算的要作深層瞭解，查看應收賬款是否過大；調查借款人投資活動現金投入是否過大，導致流動資金逐步減少等；
第三，關注是否有借款人有無股東抽走投資行為，或者大額關聯交易的存在。這些都會影響到借款企業的現金流量和還款能力。
要素八：擔保
擔保措施是借款人的第二還款來源，當借款人第一還款來源出現問題時，可以起到分散和補償貸款風險的作用，在某種意義上，擔保可以說是信貸機構為自己買的保險！但是，擔保措施作為第二還款來源，雖然分散了貸款風險，但其不能從根本上消除貸款風險，其不能取代對借款人的信用分析，並且從實踐中的情況來看，一旦借款人的第一還款來源出現問題，信貸機構主張擔保權利往往也不會很順利，會花費一定的人力和物力。按照法律規定，客戶提供的擔保方式包括信用、保證、抵押、質押等。
風險點11：過於依賴擔保的風險
風險表現：
風險管理上過於依賴抵押擔保，忽視第一還款來源，沒體現風險管理能力和水平。一些信貸機構信用風險管理方法、技術還比較傳統，信息和數據挖掘深度不夠，對於集團關聯風險、連環擔保風險以及交叉違約風險等多層複雜風險的識別能力還比較薄弱。風險防控主要靠擔保，甚至把擔保作為判斷風險和融資決策的主要依據。對擔保的依賴導致不良貸款猛增，而且可能蔓延到整個金融領域。
防控措施：
重點關注借款人的第一還款來源、現金流和持續經營的能力，通過培訓等方式讓業務人員瞭解擔保的侷限性，破除抵押物崇拜等思想。
其餘需要關注風險點（略）：
風險點12： 風險文化未建立市場定位發生偏差
風險點13：冒名貸款和借名貸款風險
風險點14：由關聯企業引發的貸款風險
風險點15：給不良徵信借款人發放貸款的風險
風險點16：未有效識別借款人虛假資料的風險
風險點17：授信過於集中導致的風險
風險點18：信貸人員道德風險
風險點19：業務流程不規範導致的風險
風險點20：合同不規範導致的風險
風險點21： 保證人不適格或代償能力不足的風險
風險點22：抵（質）押物不合法，抵押登記手續不規範的風險
風險點23：”多戶貸一戶用“貸款帶來的風險
風險點24: 超權限、違反程序授信風險
風險點25：人情貸、領導強令放款風險、
延伸閱讀——做好信貸業務必須瞭解這八大問題！
出品：信貸風險管理（ID：minjianjinronglawyer）
一、關於信貸
關於信貸的定義五花八門，有人認為，信貸就是借錢給別人。有人認為信貸就是用錢滿足別人的資金需求？有人認為信貸就是把錢借出去，把錢收回來？每個人對“信貸”都有不同的理解，你是如何理解信貸的呢？按照百度百科的定義，信貸是體現一定經濟關係的不同所有者之間的借貸行為，是以償還為條件的價值運動特殊形式，是債權人貸出貨幣，債務人按期償還並支付一定利息的信用活動。（通過轉讓資金使用權獲取收益）。信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸是指以銀行為中介、以存貸為主體的信用活動的總稱，包括存款、貸款和結算業務。狹義的信貸通常指銀行的貸款，即以銀行為主體的貨幣資金髮放行為。
要想從事好信貸業務，需要對信貸有更深層次的瞭解，就信貸而言，究其本質，信貸是指將資金的使用權在一定期限內有償讓渡給其他人，並在貸款到期時收回資金本息以取得收益的行為，是資金使用權的一種有償讓渡。對信貸的通俗解釋：用別人的錢辦自己的事，用明天的錢辦今天的事。
二、關於授信
說道授信，先要講一下信用，所謂信用，是指依附在人之間、單位之間和商品交易之間形成的一種相互信任的生產關係和社會關係。
信用，可以說是一個古老而又現代的話題。
說起古老，可以追溯到古羅馬時代，當時一些商人在當地的集會廣場上放一條長凳，經營貨幣借貸，正是那個時期出現了“信用（credit）”這個詞。當借款人前來借款時，放款人使用這個詞，意思是他相信借款人，這種做法可以說是“信用”的雛形。同時，也出現了“破產（bankruptcy）”一詞。有時，放款人因錯誤相信借款人的償債能力，而發現自己已無法繼續經營時，就會將長凳一摔為二，說明其已經“破產”。
說起現代，在市場經濟條件下，信用關係作為一種獨立的經濟關係形成市場秩序，成為經濟社會正常運行的基本條件和價值標準。在我國目前的市場環境下，信貸機構對客戶進行信用分析，對風險進行防範和控制是十分必要的。通過對客戶的信用情況進行分析，可以使商業銀行最大限度地避免和減少貸款風險，保障貸款資產的安全性、流動性和盈利性。
信用一詞，依詞源解釋：“人之道德，有誠篤不欺，有約必踐，夙為人所信任者，謂之信用。”從這一定義來看，其主要是在道德方面對信用進行的概括，強調的是說話算數，履行承諾。從經濟學的角度來看，信用主要指的是借貸活動，就是一種以還本付息為條件的特殊價值運動。信用是一種他人認可的未來的履約意願和履約能力，信用是一個人的無形資產。人無信不立，企業無信不長，社會無信不穩。信用的意思是能夠履行諾言而取得的信任，信用是長時間積累的信任和誠信度。信用是難得易失的。費十年功夫積累的信用，往往由於一時一事的言行而失掉。
概括來說，從信貸的角度老說，借款人的信用包括履約意願和履約能力兩方面。
所謂授信，就是授予信任。在市場經濟中，最常見的兩種授信行為一是信貸，一是賒銷，賒銷本身也是一種授信。由於信貸業務本身是一種授信行為，而信用包括履約意願和履約能力兩方面，信貸機構在辦理信貸業務時需要對借款人的還款意願和還款能力進行調查和了解，並且需要在調查和了解的基礎上進行評估，並根據評估情況決定是否對借款人授信以及授信的額度和期限。
三、信息不對稱
信息不對稱(asymmetric information)指交易中的各人擁有的信息不同。在社會政治、經濟等活動中，一些成員擁有其他成員無法擁有的信息，由此造成信息的不對稱。在市場經濟活動中，各類人員對有關信息的瞭解是有差異的；掌握信息比較充分的人員，往往處於比較有利的地位，而信息貧乏的人員，則處於比較不利的地位。不對稱信息可能導致逆向選擇(Adverse Selection)。
在信貸關係中，借款人可以隨時全面瞭解和掌握信貸機構的信貸政策、信貸制度、信貸監管等信息，而信貸機構卻不可能擁有和掌握每個借款人的全部信息，這就形成了信貸關係中的信息不對稱性，而借款人具有信息優勢，使信貸機構經常處於不利地位。信貸機構和借款人之間的信息永遠是不對稱的，對於借款人而言，其只需要知道這是一家信貸機構，這家信貸機構有可能將錢借給他就可以了，而信貸機構需要了解的借款人的信息就多了，包括借款人人怎麼樣？借款人家庭怎麼樣？借款人是幹什麼的？借款人拿我們錢幹什麼？借款人拿了我們的錢後會不會溜之大吉？借款人拿什麼錢來還我們等等。信貸機構只有全面、真實的瞭解借款人的情況，才能更好的做出信貸決策。
四、全流程風險管理
信貸業務是流程性非常強的工作，全流程風險管理指的是風險管理不侷限於調查階段，風險管理在業務的每一個環節均得到體現，沿著流程模塊，每一個環節均對不同的風險進行選擇、過濾以及管理，以最終達到“風險可控”的目的。按照這一理念，信貸機構需要將信貸業務按照業務流程分解為若干個重要環節，科學設定各環節的管理內容、管理標準和管理要求，按照有效制衡的原則，把各環節的風險管理職責落實到具體的部門和崗位，通過對各節點的精細化管理來實現信貸風險控制的目的。
從逾期清收的角度來看，貸前、貸後做的是否規範對逾期清收的效果影響很大，一般來說，如果貸前和貸後做的規範和到位，首先能減少逾期的數量，其次，如果貸前和貸後做的規範和到位，即便出現逾期，處理起來成本也低，效率也高。
五、還款意願和還款能力
一般來說，一筆正常的還款取決於兩個因素，還款能力和還款意願，其中，還款能力是客觀因素，還款意願是主觀因素，二者缺一不可。
（一）何為還款能力？
借款人還款能力是一筆借款能按期償還的客觀因素。就還款能力而言，以企業借款人為例，企業還款能力可分為兩類，償還短期債務的能力和償還長期債務的能力。企業還款能力是反映企業財務狀況和經營能力的重要標誌，企業有無支付現金的能力和償還債務能力，是企業能否生存和健康發展的關鍵，企業還款能力分析是企業財務分析的重要組成部分，企業的還款能力可以通過一些關鍵的財務指標表現出來，比如流動比率、速動比率、營運資本、現金比率、資產負債率、利息保障倍數、銷售增長率、總資產增長率、淨利潤增長率、現金流分析等，通過這些可以量化的指標我們可以對借款企業的還款能力有一個準確的判斷。
（二）何為還款意願？
就還款意願而言，一般是指借款人向出借人還款的意念和想法。在傳統信貸理論中，對於還款意願的評估還僅僅停留在對借款人道德及以往信用記錄的考量上，而忽略了違約成本對還款意願的影響。筆者經過研究後發現，借款人的還款意願可以分為兩類，主動的還款意願和被動的還款意願，其中，主動的還款意願取決於借款人的人品和道德，被動的還款意願取決於借款人的違約成本。
1、主動的還款意願——人品
所謂的人品，意思是指人的品質和品格，是指個體依據一定的社會道德準則和規範行動時，對社會、對他人、對周圍事物所表現出來的穩定的心理特徵或傾向。借款人的人品如何，對借款的影響非常大，如果是一個品質及道德好的人，即使在還款能力不足的情況下，雖有可能會拖欠，但借款人會很配合，會積極籌措資金還款。但如遇到品質及道德很差的人，即便有還款能力，他也會想方設法地拒還貸款，甚至會採取低價轉讓資產、無償轉讓資產、虛構借款、虛構擔保等各種方式逃廢債務。
在實際做業務過程中，只要確定借款人是品質、道德很差的人，則不應給予其發放貸款。具體到借貸項目中，對借款人人品評估的核心是對借款人的商譽和誠信度的評估，對於企業借款人“人品”的評估其核心是對企業實際控制人和主要領導人品的評估。一般來說，小貸公司小貸公司在考察借款人人品時可以參考以下因素：
1.長相、表情、言談、舉止；2.對待家人、員工、合作伙伴、客戶的態度；3.借款人有無不良嗜好、不良和犯罪紀錄；4.陳述事實和提供資料是否弄虛作假；5.以往的信用記錄；6．外部評價等
2、被動的還款意願——違約成本
所謂的違約成本，是指借款人需要為其違約行為付出的代價和損失，這些代價和損失既包括經濟的也包括非經濟的。信貸機構一旦將借款發放給借款人，作為一個“理性人”，借款人會衡量還或不還的後果，如果其違約帶來的收益大於守約的收益，借款人會選擇拒絕償還借款（策略性違約）。但如果其違約成本大於遵守合同的收益時，作為“理性人”，借款人自然有足夠的還款意願，會做出按期還款的選擇。借款人的違約成本不僅僅是金錢方面的損失，一般來說，借款人的違約成本包括以下幾個方面：1.額外的負擔；2.經營會受到影響；3.小貸公司降低借款人評級或拒絕授信；4.家庭生活受到影響5.社會聲譽及評價受到重大影響；6.負面的徵信記錄；
六、違約成本和違約率
古典經濟學中的一個基本理論就是關於理性人的假設，所謂的“理性人”的假設是對在經濟社會中從事經濟活動的所有人的基本特徵的一個一般性的抽象。這個被抽象出來的基本特徵就是：每一個從事經濟活動的人都是利己的。也可以說，每一個從事經濟活動的人所採取的經濟行為都是力圖以自己的最小經濟代價去獲得自己的最大經濟利益。西方經濟學家認為，在任何經濟活動中，只有這樣的人才是“合乎理性的人”，否則，就是非理性的人。信貸關係中的借款人也是這樣，當借款人發現違約成本較低，特別是違約成本的總成本遠小於其貸款金額時，其就會選擇違約。反之，當違約總成本大於貸款金額時，就可能不會選擇違約。
在進行貸前調查時，判斷借款人的違約成本是重要的調查內容。一般來說，在進行信貸決策時，借款人的違約成本越高，則未來還款的意願會越強，違約率會更低。評估和提升借款人的違約成本是降低違約率的關鍵。
關於違約成本，我們在貸前調查時需要重點關注以下兩點：
第一，看借款人現有的違約成本
借款人來向我們申請貸款，我們先看一下其現有的違約成本有多高，一般來說，借款人的違約成本主要集中在家庭因素和生意因素兩個方面。
就家庭因素而言，一般來說，已婚的比未婚和離異、喪偶的違約成本高、有子女比沒子女違約成本高、有住房及資產比沒住房、沒資產的違約成本高、本地人比外地人違約成本高、社會聲譽及評價越高的借款人違約成本越高、配偶、父母的社會地位越高的人違約成本越高等。
就生意因素而言：經營年限越長違約成本往往越高、經營地年限越長違約成本往往越高、回頭客越重要違約成本越高、變更經營場所越難違約成本越高、變更經營場所對生意的負面影響越大違約成本越高、盈利狀況越好違約成本越高等。
單一的信息對我們進行信貸評估意義不大，我們需要的是“信息群”，每個借款人的上述信息都不會相同，基於每個借款人的上述信息，我們就可以對借款人的違約成本進行評估。
第二，看能否增加變動的違約成本
上述第一項主要是客戶現有的、既存的違約成本，除此之外，信貸機構可以結合客戶的情況在信貸產品設計上或是在交易結構安排上為借款人設計增加一些違約成本，這部分違約成本是信貸機構結合借款人的具體情況量身定製的，是變動的違約成本。這部分違約成本主要包括以下幾項：
1、讓借款人增加抵押擔保（借款人為抵押人）
當借款人向我們來申請借款，如其有可供抵押的財產，可以讓借款人用自己的財產提供抵押擔保。債務人到期一旦不履行債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形，信貸機構作為債權人有權就該抵押財產折價或者以拍賣、變賣該抵押財產所獲得的價款優先受償。由於抵押權人有優先受償權，一旦抵押完成，還款來源就有了一定的保障，除還款來源有保障外，如果借款人提供抵押物，還能有效的提高借款人的還款意願，而之所以借款人的還款意願會提高，是因為抵押增加了借款人的違約成本。
2、增加保證人
保證人作為第二還款來源可以彌補借款人還款能力的不足，除此之外，好的保證人除了作為第二還款來源可以彌補第一還款來源的不足外，還能有效的提高借款人的還款意願。因此，信貸機構在操作具體業務時，對於保證人的選擇，除了看保證人有無代償的能力外，還要關注保證人對借款人的“制約”能力強不強，在實踐中，成年家屬（尤其是成年子女）、公司高管、上下游客戶之間的擔保都能夠有效提高借款人的還款意願。究其本質，增加一個好的保證人後，能有效的提高借款人的違約成本。
3、在合同中約定違約責任
在借款合同一般會約定，如果借款人違約，借款人除需要償還借款本金和利息外，還需要承擔一定的違約責任，債權人為實現債權所花費的律師費、差旅費、訴訟費等費用。違約責任條款的設計，可以有效提高借款人的違約成本，借款人違約成本高，則還款的意願會更強。
4、用信息公開增大違約成本
信貸機構可以在借款合同中和借款人約定，如果借款人未按照借款合同履行相應義務，信貸機構有權在不通知違約借款人的情況下，採取包括但不限於如下措施：
（1）將借款人的違約情況提供給其他銀行等金融機構和相關單位；
（2）向媒體、居委會、村委會、用人單位等通報其不履行義務信息；
（3）將違約借款人信息導入和提供給各類社會信用徵信機構。
5、其他方面
由於每個借款人的情況不一樣，信貸機構可以針對借款人的具體情況在產品設計和交易結構上增加其他的違約成本。目前，筆者部分客戶在借款合同中會有這樣一個條款：借款人承諾和保證其向出借人提供的資料和所做陳述沒有弄虛作假，如果借款人進行虛假陳述或提供虛假資料，構成詐騙罪，出借人有權以詐騙罪追究其違約責任。就該條款而言，在法律上是有一定問題的，因為借款人的行為夠不夠成詐騙罪，需要公安機關、法院等部門認定，出借人說了不算，但就其效果而言，如果在合同中增加這樣一個條款，對一些借款人還是有一定威懾作用，能有效提高借款人的還款意願。
七、財務信息和非財務信息
借款人在向信貸機構申請借款時，小額信貸機構需要對借款人的信息進行調查和了解，在調查瞭解的基礎上才能對借款人的資信進行評估。需要調查和了解的信息可以分為財務信息和非財務信息兩大類。
非財務信息又被稱作“軟信息”，一般認為，非財務信息是指以非財務資料形式出現的與企業的生產經營活動有著直接或間接聯繫的各種信息資料，一般而言，不在財務報表上反映的信息內容大都可以認定為非財務信息。與非財務信息相對應的一個概念是財務信息，財務信息是指以貨幣形式的數據資料為主，結合其他資料，用來表明企業資金運動的狀況及其特徵的經濟信息。非財務信息這類信息不像財務信息那樣，是在嚴格的財務制度約束下，由專業財務人員編制，非財務信息一般很難被定義、傳遞和量化，但非財務信息與企業生產經營活動存在著密切的聯繫，非財務因素對企業的生存與發展有著巨大而深遠的影響。就小額信貸業務而言，對借款人非財務信息的分析對判斷借款人的還款能力、還款意願、判斷借款人的信用具有重要意義。
財務信息分析以定量分析為主要手段，尤如西醫中的體檢，優點是簡單直觀，精確度高，可以通過數學公式、模型進行復核、驗證，缺點是對客戶提供的資料要求高，如果收集的資料不全或不真實，財務信息分析可能嚴重失真。非財務信息分析以定性分析為主要手段，尤如傳統中醫的望、聞、問、切，優點是對借款人提供的資料依賴性不強，分析人員可以從多方面蒐集、瞭解相關信息，缺點是對分析人員的經驗和素質要求較高，需要分析人員對客戶情況有全面、準確的瞭解，而且不像定量分析可以校驗，對同一客戶不同的人員分析可能會得出不同的結論。
以企業借款人為例，非財務信息一般包括以下四方面的內容：一是業主個人信息；二是企業經營信息；三是企業管理信息；四是行業信息。這些信息涵蓋企業主基本情況、公司的背景和歷史沿革、企業經營經驗、公司治理結構、企業所處週期、管理方式、企業市場地位、經營業績指標、管理者素質、上下游客戶情況、企業面臨的機會和風險、行業成本構成、員工構成等新。從內容上可以看出，非財務信息覆蓋的範圍非常廣範、提供的信息非常全面，它不僅僅是對財務信息的補充，更重要的是，非財務信息有很大一部分是對公司未來發展能力的預期，將有助於小額信貸機構更全面地瞭解企業的現狀以及未來，對企業未來經營情況做出更合理地評估。
針對財務信息和非財務信息，在本書後面還會有詳細的論述，就信貸業務而言，信貸機構只有真實、全面的調查和了解借款人的情況才能對借款人進行評估，而對借款人的評估是對其未來的還款意願和還款能力進行評估，為了評估更準確，我們需要對借款人的財務信息和非財務信息進行調查和了解，一般來說，財務信息主要用來評估還款能力，輔助用來評估還款意願，非財務信息主要用來評估還款意願，輔助用來評估還款能力。就評估還款意願而言，有些信息主要是用來評估人品，有些信息主要是用來評估違約成本。
八、良好的IT管理系統
一個良好的信貸業務IT管理系統，一般都會具備客戶信息管理、客戶關係管理、風險評測、客戶分析、欺詐風險提示和標準化審批等功能。如覺得有必要，信貸機構可以找IT公司為自己量身定製相應的管理系統，一個良好的IT管理系統在有效提高信貸機構風險管理能力的基礎上能夠有效提高效率、節約成本，對於信貸機構而言，有一套良好的信貸業務IT管理系統是非常有必要的。
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