從事三方支付業務的機構對備付金賬戶並不陌生。毫不誇張地說，備付金其實就是支撐整個三方賬戶體系的核心，我們可以把他形象地比作“存錢罐”。唯一的區別在於，這個存錢罐裡面的錢並非三方支付公司的，絕大部分是屬於被收單機構的。
舉個例子，比如某電商平臺用了某三方支付公司的支付接口，而你在這個平臺上用該支付方式支付，在未確認收貨之前的款項都屬於備付金範疇。那麼，你是否想過，萬一支付機構捲款跑路了，你的錢還能要回來嗎？同理，作為平臺的另一方，賣家與平臺之間往往也存在結算協議，賬期基礎是在買家收到貨後賣家才能收到錢。這個過程中，賣家同樣也存在資金被捲走的擔憂。
有人要說了，電商平臺捲款跑路不就是“二清”嗎?這個和備付金之間是否有區別？其實，備付金和二清的概念類似，只是對應的賬戶不一樣。備付金，主要針對的是支付機構的賬戶，二清則更多的是指平臺賬戶，兩者之間即重疊又分開。
我們都知道，絕大部分電商平臺在不具備支付牌照的前提下，只能夠藉助三方支付進行收單，如微信支付、支付寶等。這些支付公司在交易環節裡，只是充當代為收錢的角色，錢收了後進入到備付金賬戶，這時候備付金就存在風險，譬如支付機構挪用。不過你能想到，央行自然也能夠想到，所以，自2018年開始，央行要求市面上所有支付機構的備付金集中管存，由人民銀行統一管理，這樣自然就避免了支付機構挪用平臺資金的情況。而問題又來了，即便是支付資金集中管存，但依然有很大一部分待結算給賣家的錢需要隨時清算。加之許多電商平臺調用支付接口，並非將資金放在支付機構，而只是藉助了支付能力，將資金收取後，存入了平臺自己的銀行賬戶中，平臺對資金的管控能力就變大，也同樣存在挪用賣家資金的情況，這就是最近鬧得沸沸揚揚的“二清”。
總結
備付金是支付機構的資金賬戶；隨著央行要求“斷直連”、“集中管存”，目前備付金被挪用的風險大大減少。
在電商應用場景當中，二清的主導在於平臺，平臺可隨時對賣家進行挪用，存在較大的隱藏風險，需根治。
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