小秦嶺的牧羊者

靈活就業人員繳納養老保險，其實越早按照高基數交費越划算。

社保的基本原則是多繳多得，長繳多得。可是，很少有人研究靈活就業人員養老保險的待遇是怎麼計算的？

其實靈活就業人員的養老金計算公式非常簡單，主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩大部分。

基礎養老金等於退休時上年度在崗職工的月平均工資×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%

如果按照60%基數繳費15年退休的話，基礎養老金等於12%退休上年度社會平均工資。

如果我們再按照100%基數交費15年的話，基礎養老金會等於17%的退休上年度社會平均工資。

不管我們百分之百基數交費的五年在哪裡？只要20年繳費年限，有15年是60%基數，五年是100%基數，退休待遇中的基礎養老金就是17%的退休上年度社會平均工資，和退休年度也沒有關係。

我們大家都知道，社會平均工資越低，我們常說的60%基數，百分之百基數都是指當年的社會平均繳費基數。社會平均繳費基數一般是按照統計部門發佈的上年度在崗職工社會平均工資確定。

青島市2002年社會平均工資只有1070元，2017年就達到了5309元，增長了接近四倍。2003年我們按照社平基數繳費，每個月只需要交納214元，2018年需要每月1061.8元。

雖然都是負擔，明顯我們早期交費比較合算。畢竟我們的理財利率即使按照10%計算，15年也僅僅能夠增加2.79倍，還是不如社會平均工資的增長速度。這就是我說的，為什麼繳費越早，繳費基數越高越合算。

上述說的只是基礎養老金，另外一部分待遇叫做個人賬戶養老金。

個人賬戶養老金等於退休時個人賬戶的餘額除以退休年齡確定的計發月數。

個人賬戶的餘額跟每月劃入個人賬戶的錢數有關係。每月劃入個人賬戶的錢數等於繳費基數乘以8%，繳費基數越高越合算。

另外，個人賬戶每年會按照國家統一發布的利率計發利息。2016年以前是按照省級公佈的利率計發，2016年以後是按照國家發佈的。2016年個人賬戶記賬利率是8.31%，2017年是7.12%。

其實我們也可以看到，個人賬戶的利率也遠遠高於銀行3%到4%的理財利率。所以，繳納養老保險存入個人賬戶還是比較合算的。

所以，不論是哪一年只要按照百分之百基數繳費，肯定會比60%基數退休待遇高。如果說什麼時候按百分之百基數交費最合算的話，肯定是越早繳納越合算。

暖心人社

靈活就業人員，按照60%進行社保繳費十五年，最後這五年想按100%繳費，合算嗎？

職工養老保險能領取到多少的養老金，都是按照規定的公式進行計算。所以想了解是否核算直接計算一下投入和產出就知道了。下面就以重慶地區為例，粗略的計算一下，到底劃不划算。

1、60%的繳費基數變成100%的檔次，五年需要多繳納多少錢？

重慶現在60%的檔次每個月繳納732.8元/月，100%的檔次繳納1221.2元/月。我們按照現在的標準變更檔次五年需要多繳納的錢為 （ 1221.2-732.8）*12*5=29304元

2、假設題主繳納十五年的個人賬戶有4萬元，那麼如果變更檔次可以多增加多少錢每月？

首先繳納60%檔次每個月可以劃入293元，加納100%檔次可以劃入488元

個人賬戶養老金=（488-293）*12*5/139=84元

另外由於最後五年繳費基數變成了1，所以其平均繳費基數會從原來的0.6變為0.7，有此我們就可以算出基礎養老金可以增加的金額

0.6的繳費指數基礎養老金=（6106+6106*0.6）/2*20*1%=976元

0.7的繳費指數基礎養老金=（6106+6106*0.7）/2*20*1%=1038元

基礎養老金差距=1038-976=62元。

綜合以上數據可以看出如果最後五年將繳費指數變為100%，按照現在的標準可以提高140元左右。多繳納29000元，每個月多領140元，個人覺得還是不怎麼划算的。當然這個數據也僅供參考，畢竟都是按照現在的數據進行粗略的計算。以後繳費肯定會隨著社會平均工資的增長越繳越多，那麼個人賬戶的養老金和基礎養老金這兩部分都會增長的。大家如果想提高繳費檔次的，可以先到社保局去問問大概的金額再進行選擇。

養老保險實行的是多交多得，提高檔次增加養老金這個是肯定的。

嘮嗑職場

靈活就業人員，已按60%繳費15年，最後這5年想按100%繳費，合算嗎？

要搞清楚這個問題，我們先要了解一下相關社保政策。

按照社會保險法相關規定，靈活就業人員可以參加城鎮職工養老保險和醫療保險，全部自己繳費。

以養老保險為例，繳費基數為上年度當地社保工資基數，分若干檔次，最低為60%，最高為300%。具體繳費標準為繳費基數的20%，其中12%進入統籌賬戶，8%進入個人賬戶。

也就是說進入個人賬戶的只有一小部分，這也是很多人認為靈活就業人員交社保不太划算的地方。

而靈活就業人員在領取養老金時，是享受城鎮職工養老保險待遇的。養老金也分為基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分。

基礎養老金跟當地社平工資、本人繳費基數（指數）、繳費年限都有關，也就是說，本人過往繳費基數越高、繳費年限越長，基礎養老金越高。

這裡的個人繳費指數，是按照個人歷年繳費基數與當地社平工資的比例，除以繳費年限得出的平均值。你前15年按照60%繳費，後5年按照100%繳費，最終的繳費指數估計就是70%。領取的養老金當然比60%要高。

還有個人賬戶養老金，是按照個人賬戶全部餘額，除以計發月份，60歲退休就是139個月。這一塊也是交的多領的多。

綜上所述，靈活就業人員參加社保，繳費基數越高，以後領取養老金也就越高。當然，跟有單位的職工相比，個人繳費要高一些，領取的可能也差不多，看起來有些不太划算。但是作為退休後一個基本的生活來源，還是有必要多交一些的。畢竟，人生最難攢的，就是風燭殘年的血汗錢！

前沿微課堂

靈活就業人員參加社會保險沒有強制性，可自願參加，並可自主選擇參保繳費檔次，經確定繳費檔次後，年度內不得變更。靈活就業人員養老保險的繳費檔次最低繳費為40%，一檔60%，二檔70%，三檔80%，四檔90%，五檔100%。

一檔次60%，是指以社會平均工資為月繳費基數，且按基數的60%的比例，按20%的繳費率繳納養老保險費。比如社會平工資為4650元，月繳納社保費:4650x60%x20%=558元/月;如按最高繳費的100%，月繳納社保費:4650x100%x20%=930元/月。

繳費基數每年進行一次調整，所以每年繳費金額是有差異的。假如在繳費基數不變的情況下，按60%的比例繳納養老保險費，繳費年限為10年，繳費率8%，個人賬戶儲存額:4650x60%x8%x12x10=26784元;按100%的比例繳費，繳費年限為5年，繳費率8%，個人賬戶儲存額:4650x100%x8%x12x5=22320元。前10年按60%繳費，個人賬戶儲存額為26784元，後5年按100%繳費，個人賬戶儲存額為22320元，繳費滿15年，個人賬戶儲存額:26784+22320=49104元。

從算式中可知，繳費檔次越高，月繳費金額也就越高，個人賬戶儲存額也相應增加。月養老金水平是基於繳費年限、繳費基數、退休年齡，繳費年限越長，繳費基數越高，晚退休的，領取到的養老金就多。

社會保險不具盈利性質，參保人多繳費多得養老金。參保人在經濟條件允許的情況下，以100%最高檔次繳費是划算的，繳費與得到養老金是成正比的。

Yifan5

樓主你好，如果你之前，已經按著60%的基數交的15年的社保。麼最後這五年，按著百分之百基數交費，實際上你的退休工資也多拿不了多少錢。

所以我個人認為這種是不划算的。因為，你之前15年的平均基數都是60%。如果最後五年按照百分之百交的話，那麼你的基數最多也就是到70%甚至都不到。

相反，按著百分之百基數交費，每年至少要多交幾千塊錢進去。實際上每個月拿到手的退休金可能也就多個30塊錢到50塊錢左右。這樣算的話，你那幾千塊錢每年幾千，那麼你五年大概就是兩三萬塊錢。

你這兩三萬塊錢，你算過沒有要多少年才能領回來。所以我個人建議如果之前是60%，那麼以後也按著60%交費，這樣是最划算的。

社保小達人

我認為不合算。

首先，我們來看養老金的構成和計算辦法。

題主提出的兩種繳費方案，其造成的影響主要在於基礎養老金的計算。

對於個人賬戶，由於是繳多少返多少，在這個例子中計算的意義不大。

下面我們就區分兩種情況，分別計算基礎養老金是多少。

第一種情況，一直按照60％比例繳。

基礎養老金=退休上年社平工資×（1+0.6）/2×20％=0.16倍社平工資。

第二種情況，後五年按照100％比例繳。

基礎養老金=退休上年社平工資×（1+0.7）/2×20％=0.17倍社平工資。

假如現在社平工資是5000元，年均增長300元，退休時社平工資是6500元。

那麼，兩種方案繳費差異（12％進入統籌賬戶）為16560元，領取養老金的差距是65元/月。也就是說，需要16560÷65=254個月，才能找回本來（沒考慮養老金增長的因素），返還週期遠遠大於139個月。

總之呢，個人按照低於社平工資的基數繳費，等於享受社平工資給個人的補貼；個人按照高於社平工資的基數繳費，等於是個人補貼社平工資。這一點體現的就是養老金的互助性質。

2018-7-3補充：

從投資收益角度分析，靈活就業人員繳納社保絕對划算。

投資收益率一般在6～10％，遠高於銀行存款利率，高於CPI增長率。一般人投資理財不可能達到這個收益率水平。

所以說，社保是國家給老百姓創造的共享國家進步發展成果的機會，誰不投誰就享受不到這份福利。

所謂划算還是不划算，要看從哪個角度說。舉個例子，投保一萬元可以一年收益600元(收益率6％)，投保四千元可以一年收益400元(收益率10％)，各位朋友認為哪個划算？

總之，多繳多得，長繳多得，這個絕對正確。但是從收益率角度分析，少繳、交夠最低年限收益率要相對高一些。這個關係因為涉及計算基數問題，不知道大家能不能參悟明白。

顏開財經

首先我想你一定是誤認為:我以60%基數繳納社保滿15年了，在退休前五年我把繳費基數調高到100%後，在退休時可以按100%的比例領取養老金。這可能是你不瞭解繳納和領取的養老金的構成。

因為靈活就業人員交的養老保險相當於交了自己的和公司的兩部分，其中8%劃入個人賬戶，12%上繳國家統籌。由此看來決定你退休後的收入多少，個人帳戶資金的多少是起到關鍵作用的 所以你交的越多，你個人帳戶的基數越大，退休後拿的也越多，同時你被統籌掉的錢也越多。 你現在是想在退休前5年讓你的個人帳戶多些錢的話才把原來繳費比例由60%提高到100%也是可行的(如在你能力範圍內) 。

同時你要知道:如果退保或者退休前身故，靈活就業人員只能拿回個人賬戶的8%加上利息。社保養老是活得越長退休後領的越多。

海蘭山高

靈活就業人員，已按60%檔繳費15年了，最後這5年想按100%檔繳納養老保險，請問劃不划算？

肯定划算！

因為，退休養老金是按照繳費年限和平均繳費指數來計算的，實行的是多繳多得原則。 20年來，你如果每年都是按60%檔繳費的，那麼你的平均繳費指數就是0.6； 你如果前15年按60%檔繳費，後5年按100%檔繳費，那麼你的平均繳費指數就是(0.6x15+1x5)÷20=0.7。你辦理退休手續時，社保部門就會用0.7的平均繳費指數，計算你的退休養老金。

你個人養老帳戶上的錢，也會因為你多繳費的緣故而有所增加，最終也會反映在你的退休養老金中。

以上建議，純屬個人看法，僅供參考。謝謝！

東方巴人

根據我們當地靈活就業養老保險繳費情況來看，目前60％繳費每個月是502.6，100％每個月繳費850左右，按照後五年交100％的來算，比60％的也就多交兩萬多，平均下來你退休後工資一個月多不了幾十塊錢。

首先就是人的壽命問題，誰也不知道誰能活多久，但也不排除到百歲老人，說句心裡話，百歲老人的比例是很低的，你要領取多少年才能把你多交的兩萬多塊錢領回來？詳細計算是不划算的。

如果這五年你還按照60％繳費，其實也相差不太大，所以建議你還是按照60％繼續繳費。希望我的回答能幫助到你，也歡迎你和大家關注我的頭條號，瞭解更多養老保險信息。

踏雪尋梅jia

先給答案吧：我認為是非常不合算的！

先科普一下靈活就業人員，社保沒有強制要繳納社保，自願參加，並可自主選擇參保繳費檔次，經確定繳費檔次後，年度內不得變更。靈活就業人員養老保險的繳費檔次最低繳費為40%，一檔60%，二檔70%，三檔80%，四檔90%，五檔100%。

比如：以40%為例，40%，是指以社會平均工資為月繳費基數，且按基數的40%的比例，按20%的繳費率繳納養老保險費。比如社會平工資為6000

樓主是按照60%繳納的，即：6000x60%x20%=720元/月，如果按最高繳費的

其實，已經按照60%

上啥班，幫助你在職場裡做得更好。歡迎小夥伴們關注上啥班官方賬號，我們一起討論，一起學習，一起成長，等你哦~

關鍵字: 就業 靈活 社會保險