通過空殼公司領取發票，然後以“返點”形式銷售給全國千餘家企業抵扣稅款。通過半年的縝密偵查，輾轉大半個中國，浙江麗水市龍泉警方日前一舉打掉2個犯罪團伙，搗毀4個窩點，成功破獲涉及全國20多個省、區（直轄市）的“1·16”特大虛開增值稅發票案，抓獲犯罪嫌疑人20名，總開票金額逾100億元。
空殼公司兩個月開票700萬
引起警方重視
2018年1月初，龍泉市國家稅務局在工作中發現，龍泉市眾磊酒店有限公司和龍泉市恩賜廣告有限公司兩家公司所開的發票有異常情況，且涉及金額不小。稅務部門於是迅速將相關線索向龍泉警方進行通報。1月16日，一名男子以龍泉市眾磊酒店有限公司名義來到龍泉國稅局領取空白髮票時，被龍泉市公安局介入調查。經警方詢問，該男子供述，是以領酬金的形式替他人申領空白髮票，並通過郵寄的方式將領到的發票直接郵寄到廣東省深圳市。
經過詢問和調查，偵查人員發現這兩家公司在2017年11月份註冊，短短兩個月時間就開具了700多萬的發票，兩家公司都是空殼公司為何會開具巨大金額的發票數額？龍泉市公安局經濟犯罪偵查大隊民警與國稅部門聯合走訪註冊地沒有找到這家公司。隨後，警方通過查詢公司的註冊人、法人代表，發現所謂的法人代表根本就沒有註冊過這家公司，而他的身份證曾在2017年遺失過。
深圳公交站的一次“偶遇”
揭開案件的關鍵
為了儘快把這事情搞清楚，1月17日，龍泉市公安局經濟犯罪偵查大隊民警董浩然連夜趕往廣東深圳。
在深圳警方的配合下，在該市羅湖區鎖定了一個嫌疑對象，但是，這條線索也只是幾段模糊不清的監控視頻而已。
1月20日，董浩然在經過一個叫太白路公交站臺的時候，看到站臺上有一個人，監控視頻裡的人有幾分相似，他馬上上前，迅速控制住該名男子。經過簡單問詢，該男子就是警方一直在尋找的嫌疑人邱某。
邱某，廣東省饒平縣人，警方在他隨身攜帶的兩個包裹中查獲了大量的空白髮票、企業營業執照、公章和身份證等物品。同時，警方也在他的手機裡發現了虛開發票的聊天信息。
根據邱某的供述，他的工作就是把這些從全國各地收集過來的空白髮票存放到倉庫，再把倉庫裡已經開具好的發票取出，寄往全國各地。通過走訪排摸，警方把目光鎖定在了深圳羅湖區的一棟寫字樓內的三樓。龍泉警方開展突擊檢查，在該窩點內查獲了電腦、大量的空白髮票、企業營業執照、公章和身份證等涉案物品。警方立即開展審訊和倉庫的搜查，確定幕後老闆姓詹，但詹某已經驅車離開深圳，逃往自己的饒平老家。
層級分明任務明確
100億級特大虛開增值稅發票案告破
根據警方的調查，兩家公司均為同一夥人開設。這個犯罪團伙內部人員分工明確，有專門冒用他人身份信息註冊空殼公司的，有專門在各地申領空白髮票的，也有專門在各地負責接單的。
團伙內部也層級分明，最頂層的老闆詹某，是整個犯罪團伙的核心，掌握著資金和發票的流向；第二個層級是“倉庫”，負責為老闆運送和開具各地的票據。第三個層級是“二盤”，是信息傳遞的紐帶，主要向倉庫傳遞開票的信息；第四層級是“票子”，是分散在各地的業務員，他們面向受票單位，把收集來的企業和個人的開票信息，報送給二盤。
為了逃避打擊，這四個層級的人員通常使用QQ、微信等線上聯絡工具，互不見面，也不知道各自的真實身份。
搗毀犯罪窩點後，龍泉警方又組織大量警力，聯合稅務部門，在查獲的電腦和手機等涉案物品中提取海量數據信息，用了近半個月的時間，從10萬多條信息中整理出案件的核心信息：從2014年開始，這個犯罪團伙給全國20多個省（自治區、直轄市）的數千家公司提供虛開增值稅發票業務，價值上百億元。
摸清線索後，警方立即開展收網行動。2018年3月，根據線索，警方在杭州臨安抓獲該犯罪團伙成員李某；2018年4月，在汕頭市抓獲詹某；11月9日，該團伙最後一名成員被抓獲，至此，這起公安部督辦的特大虛開增值稅發票案件成功告破。日前，該案犯罪嫌疑人被移送起訴。
閱讀更多 浙江之聲 的文章
