羊城派记者 董柳 戴曼曼
11月28日，最高人民法院、最高人民检察院发布了修改版的《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》。此次修改版的司法解释（以下简称“新司法解释”）相比2009年的原版本司法解释（以下简称“2009年的司法解释”），提高了信用卡“恶意透支”入罪的数额门槛，明确了“以非法占有为目的”的认定标准，同时，对于持卡人“恶意透支”后出现的各种情形，新司法解释也作了“周全考虑”。
新司法解释自今年12月1日起施行。
并非“没按规定还款”便是“非法占有”
“恶意透支”是妨害信用卡管理刑事案件入罪的一个重要条件，而行为人是否属于“恶意透支”，又以其是否具备“以非法占有为目的”为前提。而“以非法占有为目的”的认定标准，2009年的司法解释并没有明确，这导致一些金融机构在实际操作中常单纯依据持卡人未按规定还款的事实便认定持卡人具备“非法占有目的”。
此次新司法解释给出了“以非法占有为目的”的认定标准，规定：“对于是否以非法占有为目的，应当综合持卡人信用记录、还款能力和意愿、申领和透支信用卡的状况、透支资金的用途、透支后的表现、未按规定还款的原因等情节作出判断。不得单纯依据持卡人未按规定还款的事实认定非法占有目的。”
“恶意透支”入罪门槛由1万提至5万元
2009年的司法解释规定：恶意透支，数额在1万元以上不满10万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额较大”；数额在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额特别巨大”。
本次修改后的司法解释大幅提高了入罪门槛，“数额较大”的起点由先前的1万元以上提高到5万元以上（均含本数），同时，“数额巨大”“数额特别巨大”也相应地“水涨船高”。修改后的司法解释规定：“恶意透支，数额在五万元以上不满五十万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的‘数额较大’；数额在五十万元以上不满五百万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的‘数额巨大’；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的‘数额特别巨大’。”
一审判决前已全部归还透支款可免于刑罚
对于持卡人“恶意透支”后出现的各种情形，比如：恶意透支数额截止于银行报案时还是公安机关立案时，检察院提起公诉前持卡人还完“恶意透支”金额该怎么处理，法院一审判决前持卡人已还完“恶意透支”金额怎么办等情形，2009年的司法解释未能涵盖，而本次修改时做了完善。此外，相比2009年的司法解释，新司法解释明确了恶意透支的数额不包括“利息”。
新司法解释规定：“恶意透支的数额，是指公安机关刑事立案时尚未归还的实际透支的本金数额，不包括利息、复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。归还或者支付的数额，应当认定为归还实际透支的本金。检察机关在审查起诉、提起公诉时，应当根据发卡银行提供的交易明细、分类账单（透支账单、还款账单）等证据材料，结合犯罪嫌疑人、被告人及其辩护人所提辩解、辩护意见及相关证据材料，审查认定恶意透支的数额；恶意透支的数额难以确定的，应当依据司法会计、审计报告，结合其他证据材料审查认定。人民法院在审判过程中，应当在对上述证据材料查证属实的基础上，对恶意透支的数额作出认定。发卡银行提供的相关证据材料，应当有银行工作人员签名和银行公章。”
新司法解释还规定：“恶意透支数额较大，在提起公诉前全部归还或者具有其他情节轻微情形的，可以不起诉；在一审判决前全部归还或者具有其他情节轻微情形的，可以免予刑事处罚。但是，曾因信用卡诈骗受过两次以上处罚的除外。”
明确了银行催收应该以“有效催收”为准
新司法解释规定：“持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，经发卡银行两次有效催收后超过三个月仍不归还的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的‘恶意透支’。”经与2009年的司法解释比较，原来的“催收”表述被修改为“有效催收”。
对此，新司法解释专列一条，明确“有效催收”的含义和实现形式：“催收同时符合下列条件的，应当认定为本解释第六条规定的‘有效催收’：（一）在透支超过规定限额或者规定期限后进行；（二）催收应当采用能够确认持卡人收悉的方式，但持卡人故意逃避催收的除外；（三）两次催收至少间隔三十日；（四）符合催收的有关规定或者约定。
该条还规定：“对于是否属于有效催收，应当根据发卡银行提供的电话录音、信息送达记录、信函送达回执、电子邮件送达记录、持卡人或者其家属签字以及其他催收原始证据材料作出判断。发卡银行提供的相关证据材料，应当有银行工作人员签名和银行公章。”
我国人均持信用卡0.47张
近年来，由于信用卡业务盈利能力强劲，各家银行纷纷加大信用卡业务布局，谋求以信用卡为发力点，推动银行零售转型。中国人民银行发布的《2018年第三季度支付体系运行总体情况》显示，数据显示截至第三季度末，全国信用卡和借贷合一卡在用发卡数量共计6.59亿张，人均持有信用卡0.47张。
但有业内人士透露，从前两年的数据来看，信用卡的整体不良率呈现上升的阶段，部分银行的信用卡不良率甚至“跑赢”整体信贷的不良率，他分析这或许也是两高此次发出解释的一个原因。央行上述报告指出显示，今年以来银行卡信贷规模持续扩大，逾期半年未偿信贷总额占比总体平稳。截至第三季度末，银行卡授信总额为14.69万亿元，环比增长5.05%；银行卡应偿信贷余额为6.61万亿元，环比增长5.68%。银行卡卡均授信额度2.23万元，授信使用率845.03%。
值得留意的是，信用卡逾期半年未偿信贷总额880.98亿元，环比增长16.43%，占信用卡应偿信贷余额的1.34%，比今年二季度末上升0.13个百分点。此前央行二季度支付体系运行报告显示，二季度信用卡逾期半年未偿信贷总额756.67亿元，环比增长6.35%，占信用卡应偿信贷余额的1.21%，占比较上一季度末下降0.02个百分点。
“两高的解释可以将相对善意的透支和恶意的透支进行区分开来。”中国人民大学重阳金融研究院高级研究员董希淼在接受羊城派记者采访时表示，实际使用卡片中确实存在偿还能力不足但是主观上仍然有偿还亿元的持卡人。不过董希淼认为，两高的解释不应该让人产生犯罪门槛提高的“错觉”，而其本意应该是惩戒真的老赖，倡导诚实信用，最终让不讲信用的人寸步难行。
来源 | 羊城派
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